Aktuarmæssig antagelse
Hvad er en aktuarmæssig antagelse?
En aktuarmæssig antagelse er et skøn over et usikkert variabelt input i en finansiel model, normalt med henblik på beregning af præmier eller ydelser. Aktuarmæssige antagelser involverer matematiske og statistiske modeller designet til at evaluere risiko og sandsynligheder for en bestemt begivenhed. Aktuarmæssige antagelser har brede anvendelsesmuligheder, herunder i finansindustrien, økonomi, computerprogrammering og i forsikringsbranchen.
En aktuarmæssig antagelse kan omfatte forudsigelse af en persons levetid givet deres alder, køn og helbredstilstande. Aktuarer bruger store tabeller med statistiske data, der korrelerer den usikre variabel med en række centrale forudsigelige variabler. Givet værdierne for de prædiktive variabler, kan der foretages en fornuftig aktuarmæssig antagelse for den usikre variabel eller begivenhed.
Forståelse af aktuarmæssige antagelser
En aktuarmæssig antagelse er et estimat af en ukendt værdi, der bestemmes ud fra aktuarvidenskabens metoder. Processen involverer brug af statistiske værktøjer til at bestemme korrelationen mellem kendte værdier og mulige udfald for den ukendte værdi. Aktuarvidenskaben er nyttig til at forudsige potentielle udbetalinger af livsforsikringer og pensionsordninger.
En aktuarmæssig antagelse kan omfatte analyse af følgende:
Dødelighedsrater
Pensionsbidragssatser
Overlevende skib
Invaliditetssatser
Sygelighedsrater,. som er sandsynligheden for, at en sygdom ville opstå i en befolkning
Sandsynlighed for en vejrkatastrofe eller begivenhed
Aktuarmæssige antagelser er vigtige, fordi de hjælper virksomheder med at udvikle beredskabsplaner for fremtiden baseret på mulige resultater. Aktuarmæssige antagelser giver også mulighed for retfærdig overførsel af risiko i mange situationer.
For eksempel, når du tegner livsforsikringer, er det vigtigt at forstå sandsynligheden for, at den forsikrede kan dø i løbet af policeperioden. Givet en nøjagtig aktuarmæssig antagelse for denne sandsynlighed kan en rimelig præmie for en sådan police beregnes. Uden evnen til nøjagtigt at beregne disse sandsynligheder, ville få virksomheder være villige til at tilbyde forsikring. Hvis de tilbød forsikring, skulle det være dyrere for at give plads til uventede tab.
Antagelsesindstilling er en væsentlig del af aktuartjenester på tværs af alle praksisområder – især da brugen af aktuarmæssige antagelser fortsætter med at stige i Sarbanes-Oxley -æraen – som blev implementeret for at reducere regnskabssvig. National Association of Insurance Commi ssioners (NAIC) –en forbrugerlovgivningsvagthund – udstedte modelrevisionsreglen, som blandt andet kræver en uafhængig revision af regnskabsoplysninger. Aktuarmæssige målinger er ofte en del af regnskaber og er en integreret del af en organisations risikostyringspraksis.
Typer af aktuarmæssige antagelser
En af de mest almindelige aktuarmæssige antagelser foretaget af forsikringsselskaber er forventet levetid for en person, der søger livsforsikring. Når nogen ansøger om livsforsikring, overvejer et forsikringsselskabs aktuar den foreslåede forsikredes alder, højde, vægt, køn, tobaksforbrug og visse datapunkter vedrørende deres helbredshistorie. Målet med denne type aktuarmæssige antagelser er at etablere en forventet levetid til forsikringsformål.
Selvom aktuarmæssige antagelser typisk bruges til dødelighedsanalyse med livsforsikring, anvendes de samme metoder også til andre typer forsikringer, herunder ansvars- og ejendomsforsikringer.
Inden for finansiering giver aktuarer aktuarmæssige forudsætninger for pensionsordninger. Beregninger kan omfatte sandsynligheden for investeringsafkast og udbetalingskrav, så en virksomhed kan planlægge og redegøre for finansieringsbehov. Aktuarmæssige forudsætninger bruges også til at bestemme risikoniveauet ved specifikke investeringer. Aktuarer, der arbejder for investeringsbanker, bruger statistiske sandsynligheder til at hjælpe med at forudsige de finansielle markeder med det mål at reducere risikoen i en investeringsportefølje.
##Højdepunkter
Aktuarmæssige antagelser har bred anvendelse, herunder i finansbranchen, økonomi, computerprogrammering og forsikringsbranchen.
Aktuarmæssige antagelser involverer matematiske og statistiske modeller designet til at evaluere risiko og sandsynligheder for en bestemt begivenhed.
Forsikringsselskaber anvender aktuarmæssige forudsætninger, når de beregner forventet levetid for en person, der søger livsforsikring.
En aktuarmæssig antagelse er et estimat eller en prognose for en usikker variabel eller begivenhed, der normalt bruges til at beregne forsikringspræmier eller ydelser.
