العيش بثقة
ما هو الثقة المعيشة؟
الائتمان الحي هو ترتيب قانوني حيث يقوم المؤتمن ، المعروف باسم المانح ، بإعطاء الأصول إلى الوصي لإدارتها نيابة عن طرف ثالث ، المستفيد. تدخل الثقة الحية حيز التنفيذ بينما لا يزال المؤتمن على قيد الحياة ، في حين يتم إنشاء الثقة الوصية بعد وفاة المؤتمن. يمكن أن تصبح الثقة الحية نافذة المفعول فور إنشائها ، في تاريخ محدد لاحق ، أو عندما يقع حدث معين ، مثل أن يصبح المانح عاجزًا.
تعريف أعمق
يتم إنشاء علاقات الثقة الحية من أجل:
التخطيط لإدارة الأصول في حالة عجز المؤتمن.
التخطيط لرعاية الأطفال القصر أو غيرهم من المعالين عند وفاة المؤتمن.
تجنب دخول الأصول في وصية الوصية عند وفاة المؤتمن.
الحفاظ على الخصوصية ، حيث أن الأصول التي تخضع لتوثيق الوصايا تكون غالبًا سجلات عامة.
الممتلكات الاستئمانية هي الأصول التي يمتلكها الصندوق الاستئماني. يمكن أن تشمل الممتلكات الاستئمانية أي نوع من الأصول ، بما في ذلك النقد والعقارات ووثائق التأمين على الحياة والاستثمارات الأمنية.
الثقة القابلة للإلغاء توفر للثقة القدرة على إجراء تغييرات على الثقة. أثناء بقاء الوصي على قيد الحياة ، يمكنه إضافة الأصول أو إزالتها أو تغيير المستفيدين أو تغيير الوصي. للمؤمن أيضا الحق في سحب الثقة. نظرًا لأن أمناء الصناديق المعيشية القابلة للإلغاء يحتفظون بالسيطرة على الصندوق أثناء حياتهم ، فإن هذه الصناديق لا تزال خاضعة للضرائب العقارية ، والتي تكون مستحقة عند نقل الأصول إلى ورثة الوصي.
علاقات الثقة غير القابلة للإلغاء لا يمكن تغييرها أو إلغاؤها بعد إنشائها. من خلال إنشاء ثقة غير قابلة للنقض ، يتخلى المؤتمن عن جميع الحقوق والمسؤوليات إلى الصندوق. على الرغم من أن المؤتمنين يمكن أن يكونوا بمثابة الوصي على ثقة قابلة للإلغاء ، إلا أنهم ممنوعون من التصرف كوصي على الصناديق الاستئمانية غير القابلة للنقض. بعض استخدامات علاقات الثقة غير القابلة للإلغاء هي:
تخفيض الضرائب بتخفيض دخل الوصي.
حماية عائدات بوليصة التأمين على الحياة من الضرائب.
تقديم مساعدات مالية لذوي الاحتياجات الخاصة.
يتم تعيين الوصي من قبل الوصي ويمكن أن يكون أي شخص يثق به الوصي لإدارة الثقة بشكل فعال. يمكن أن يكونوا أصدقاء أو أفراد عائلة أو محترفين ، مثل المحامين أو المستشارين الماليين. يجوز للوصي أيضًا تعيين نفسها وصيًا حتى وقت وفاتها.
يجب تمويل الصناديق حتى يتم تأسيسها بشكل صحيح. يتطلب هذا أن يقوم المؤتمن بنقل الأصول إلى الصندوق الاستئماني قبل وفاته. بمجرد امتلاك الأصول من قبل الصندوق الاستئماني ، يكون الوصي مسؤولاً عن إدارة الأصول ، على النحو المحدد من قبل الصندوق الاستئماني.
الثقة الحية مكلفة لتأسيسها وإدارتها. في حين أنها تستخدم في بعض الأحيان لتجنب الوصايا ، فإن معظم الولايات تقدم عملية إثبات صحة وصية عاجلة للعقارات تحت عتبة معينة من الدولار ، والتي تختلف حسب الولاية. إذا كانت تركتك تفي بمعايير إثبات الوصية المعجلة ، فقد لا يكون إنشاء الثقة ضروريًا. بالإضافة إلى ذلك ، إذا كان منزلك وممتلكاتك الأخرى مملوكة بشكل مشترك ، فسيتم تحويل هذه الأصول تلقائيًا إلى المالك المشترك. يتم تحويل خطط التقاعد والمعاشات والتأمين على الحياة تلقائيًا إلى المستفيدين.
أمثلة على الثقة الحية
الثقة المعيشية مناسبة لبعض الناس ، لكن معظم الناس لن يحتاجوها. فيما يلي بعض المواقف التي قد يكون فيها إنشاء الثقة أمرًا منطقيًا:
إذا كنت تمتلك عقارًا في ولاية أخرى ، مثل منزل لقضاء العطلات ، فقد يحمي صندوق الائتمان العقار من الدخول في وصية وصية في تلك الولاية.
من الصعب الطعن في الثقة أكثر من الوصايا. إذا كنت تخطط لترك طفل أكثر من طفل آخر ، فقد يضمن إنشاء صندوق ائتماني حي توزيع أصولك بشكل مناسب.
إذا كان لديك معالون من ذوي الاحتياجات الخاصة ، فإن الائتمان يسمح لك بممارسة السيطرة على كيفية إدارة أصولهم.
إذا تجاوزت ممتلكاتك حد الضريبة العقارية ، فقد يحد إنشاء صندوق ائتماني من مسؤوليتك الضريبية.
يسلط الضوء
تُفضل الصناديق الاستئمانية أحيانًا على الوصية لأنها يمكن أن تتجنب عملية إثبات الوصية.
يعيّن ائتمان حي وصيًا لإدارة الأصول للمستفيد ، بينما لا يزال المانح على قيد الحياة.
يمكن أن تكون الصناديق المعيشية إما غير قابلة للنقض أو قابلة للإلغاء ، والتي تختلف اختلافًا كبيرًا عن بعضها البعض من حيث المعاملة الضريبية والمرونة.
يقوم الأمناء الذين لديهم واجب ائتماني بإدارة الصناديق وفقًا لمصالح المستفيد الفضلى.
التعليمات
ما هي بعض عيوب الثقة المعيشية؟
ستعتمد سلبيات الصناديق الاستئمانية ، بصرف النظر عن تكلفتها ، على ما إذا كانت أمانة قابلة للإلغاء أو غير قابلة للنقض - كل منها يخدم غرضه الخاص. الثقة القابلة للإلغاء ليست محمية من السلطات الضريبية أو الدائنين ، مما يحد من فائدتها كطريقة لحماية الأصول بينما لا يزال المرء على قيد الحياة. تتضمن الثقة غير القابلة للنقض التنازل عن كل الملكية والسيطرة على الأصول الموضوعة بداخلها ، إلى جانب القليل جدًا من المرونة في كيفية توجيه الثقة بعد إنشائها.
هل الإرادة المعيشية هي نفسها الثقة الحية؟
لا ، الوصية الحية هي توجيه مكتوب من قبل فرد يمنح توكيلًا رسميًا وحقوقًا أخرى لشخص آخر موثوق به إذا أصبح هذا الفرد عاجزًا أو فقد القدرة على التواصل. يؤسس صندوق الثقة (أو التدخل ) كيانًا قانونيًا (الصندوق الاستئماني) ، والذي يحتفظ بأصول يمكن توزيعها دون وصية للمستفيدين بعد وفاة الشخص.
ما هي تكلفة صندوق المعيشة؟
عادة ما يتطلب تأمين لقمة العيش وجود محامٍ. وفقًا لـ Legal Zoom ، في الولايات المتحدة ، سيتكلف صندوق المعيشة القابل للإلغاء ، في المتوسط ، 1000 دولار - 1500 دولار للفرد و 1500 دولار - 2000 دولار أو أكثر للزوجين. بسبب تعقيدها الأكبر ، قد تكلف الثقة غير القابلة للنقض أكثر. ستختلف هذه التكاليف حسب الموقع ومن شركة محاماة إلى أخرى.
