Hidup Amanah
Apakah amanah hidup?
Amanah hidup ialah pengaturan undang-undang di mana pemegang amanah, atau dikenali sebagai pemberi, memberikan aset kepada pemegang amanah untuk diuruskan bagi pihak pihak ketiga, benefisiari. Amanah yang hidup berkuat kuasa semasa pemegang amanah masih hidup, manakala amanah berwasiat dicipta selepas pemegang amanah telah meninggal dunia. Amanah yang masih hidup boleh berkuat kuasa serta-merta selepas penubuhan, pada tarikh yang ditentukan kemudian, atau apabila peristiwa tertentu berlaku, seperti pemberi hibah menjadi tidak berupaya.
Definisi yang lebih mendalam
Amanah hidup dicipta untuk:
Merancang untuk pengurusan aset sekiranya pemegang amanah menjadi tidak berupaya.
Rancang untuk menjaga kanak-kanak bawah umur atau tanggungan lain selepas kematian pemegang amanah.
Elakkan aset menjadi probet selepas kematian pemegang amanah.
Kekalkan privasi, kerana aset yang masuk ke dalam probet selalunya adalah rekod awam.
Harta amanah ialah aset yang dimiliki oleh amanah. Harta amanah boleh merangkumi sebarang jenis aset, termasuk wang tunai, hartanah, polisi insurans hayat dan pelaburan keselamatan.
Amanah boleh dibatalkan memberikan pemegang amanah keupayaan untuk membuat perubahan kepada amanah. Semasa pemegang amanah masih hidup, dia boleh menambah atau mengalih keluar aset, menukar benefisiari atau menukar pemegang amanah. Pemegang amanah juga mempunyai hak untuk membatalkan amanah tersebut. Oleh kerana pemegang amanah amanah hidup boleh batal mengekalkan kawalan ke atas amanah semasa mereka hidup, amanah ini masih tertakluk kepada cukai harta pusaka, yang perlu dibayar apabila aset dipindahkan kepada waris pemegang amanah.
Amanah yang tidak boleh ditarik balik tidak boleh diubah atau dibatalkan selepas ia dibuat. Dengan mewujudkan amanah yang tidak boleh ditarik balik, pemegang amanah melepaskan semua hak dan tanggungjawab terhadap amanah tersebut. Walaupun pemegang amanah boleh bertindak sebagai pemegang amanah untuk amanah yang boleh dibatalkan, mereka dilarang daripada bertindak sebagai pemegang amanah untuk amanah yang tidak boleh dibatalkan. Beberapa kegunaan untuk amanah tidak boleh ditarik balik ialah:
Untuk mengurangkan cukai dengan mengurangkan pendapatan pemegang amanah.
Untuk melindungi hasil polisi insurans hayat daripada cukai.
Untuk menyediakan bantuan kewangan kepada individu berkeperluan khas.
Pemegang amanah dilantik oleh pemegang amanah dan boleh menjadi sesiapa sahaja yang dipercayai oleh pemegang amanah untuk menguruskan amanah dengan berkesan. Mereka boleh menjadi rakan, ahli keluarga atau profesional, seperti peguam atau penasihat kewangan. Seorang pemegang amanah juga boleh melantik dirinya sebagai pemegang amanah sehingga masa kematiannya.
Amanah mesti dibiayai untuk ditubuhkan dengan betul. Ini memerlukan pemegang amanah memindahkan aset ke dalam amanah sebelum kematiannya. Setelah aset dimiliki oleh amanah, pemegang amanah bertanggungjawab untuk menguruskan aset, seperti yang ditentukan oleh amanah.
Amanah hidup adalah mahal untuk ditubuhkan dan diurus. Walaupun ia kadangkala digunakan untuk mengelakkan probet, kebanyakan negeri menawarkan proses probet yang dipercepatkan untuk estet di bawah ambang dolar tertentu, yang berbeza mengikut negeri. Jika harta pusaka anda memenuhi kriteria probet yang dipercepatkan, mewujudkan amanah mungkin tidak diperlukan. Selain itu, jika rumah anda dan aset lain dimiliki bersama, aset ini akan dipindahkan secara automatik kepada pemilik bersama. Pelan persaraan, pencen dan polisi insurans hayat dipindahkan secara automatik kepada benefisiari anda.
Contoh amanah yang hidup
Amanah hidup adalah sesuai untuk sesetengah orang, tetapi kebanyakan orang tidak memerlukannya. Berikut ialah beberapa situasi di mana mewujudkan amanah mungkin masuk akal:
Jika anda memiliki harta di negeri lain, seperti rumah percutian, amanah boleh melindungi harta itu daripada memasuki probet di negeri itu.
Amanah lebih sukar untuk dipertandingkan daripada wasiat. Jika anda bercadang untuk meninggalkan seorang anak lebih banyak wang daripada yang lain, menubuhkan amanah hidup boleh memastikan aset anda diagihkan dengan sewajarnya.
Jika anda mempunyai tanggungan berkeperluan khas, amanah membenarkan anda mengawal cara aset mereka diuruskan.
Jika harta pusaka anda melebihi ambang cukai harta pusaka, mewujudkan amanah mungkin mengehadkan liabiliti cukai anda.
Sorotan
Amanah kadangkala diutamakan daripada wasiat kerana ia boleh mengelakkan proses probet.
Amanah hidup melantik pemegang amanah untuk menguruskan aset untuk benefisiari, semasa pemberi hibah masih hidup.
Amanah hidup boleh sama ada tidak boleh ditarik balik atau boleh dibatalkan, yang sangat berbeza antara satu sama lain dari segi layanan cukai dan fleksibiliti.
Pemegang amanah dengan kewajipan fidusiari menguruskan amanah mengikut kepentingan terbaik benefisiari.
Soalan Lazim
Apakah Beberapa Kelemahan Amanah Hidup?
Kelemahan amanah, selain daripada kosnya, akan bergantung pada sama ada ia adalah amanah yang boleh dibatalkan atau tidak boleh ditarik balik—masing-masing mempunyai tujuan tersendiri. Amanah yang boleh dibatalkan tidak terlindung daripada pihak berkuasa cukai atau pemiutang, yang mengehadkan kegunaannya sebagai cara untuk melindungi aset semasa seseorang masih hidup. Amanah yang tidak boleh ditarik balik melibatkan kehilangan semua pemilikan dan kawalan aset yang diletakkan di dalamnya, bersama-sama dengan sedikit fleksibiliti dalam cara amanah itu boleh diarahkan selepas ia ditubuhkan.
Adakah Wasiat Nafkah Sama dengan Amanah Hidup?
Tidak. Wasiat hidup ialah arahan yang ditulis oleh individu yang memberikan kuasa wakil dan hak lain kepada orang lain yang dipercayai jika individu tersebut menjadi tidak berupaya atau kehilangan keupayaan untuk berkomunikasi. Amanah hidup (atau intervivos ) menubuhkan entiti sah (amanah), yang memegang aset yang boleh diagihkan tanpa probet kepada benefisiari selepas kematian seseorang.
Berapakah Kos Amanah Hidup?
Mewujudkan nafkah biasanya memerlukan seorang peguam. Menurut Legal Zoom, di AS amanah hidup yang boleh dibatalkan akan menelan kos, secara purata, $1,000-$1,500 untuk seorang individu dan $1,500-$2,000 atau lebih untuk pasangan. Kerana kerumitannya yang lebih besar, amanah yang tidak boleh ditarik balik mungkin selalunya lebih mahal. Kos ini berbeza mengikut lokasi dan dari firma guaman ke firma guaman.
