Lifandi traust

Hvað er lifandi traust?

Lifandi traust er lagalegt fyrirkomulag þar sem trúnaðarmaður, öðru nafni styrkveitandi, gefur eignir til fjárvörsluaðila til að stjórna fyrir hönd þriðja aðila, rétthafans. Lifandi traust tekur gildi á meðan trúnaðarmaður er enn á lífi, en testamentartraust verður til eftir að trúnaðarmaður er látinn. Lifandi traust getur tekið gildi strax við stofnun, á síðar tilgreindum degi, eða þegar tiltekinn atburður á sér stað, eins og styrkveitandi verður óvinnufær.

Dýpri skilgreining

Lifandi traust er stofnað til að:

Áætlun um stjórnun eigna ef trúnaðarmaður verður óvinnufær.
Skipuleggja umönnun ólögráða barna eða annarra á framfæri við andlát trúnaðarmanns.
Forðastu að eignir fari í skilorð við andlát trúnaðarmanns.
Halda friðhelgi einkalífsins, þar sem eignir sem fara í skilorð eru oft opinberar.

Trausteignir eru eignir í eigu traustsins. Trausteignir geta falið í sér hvers kyns eignir, þar með talið reiðufé, fasteignir, líftryggingar og öryggisfjárfestingar.

Afturkallanlegt traust veitir trúnaðarmanninum getu til að gera breytingar á traustinu. Á meðan trúnaðarmaður er á lífi getur hann eða hún bætt við eða fjarlægt eignir, skipt um rétthafa eða skipt um fjárvörsluaðila. Trúnaðarmaður hefur einnig rétt til að afturkalla trúnaðinn. Vegna þess að fjárvörsluaðilar afturkallanlegra lífeyrissjóða halda yfirráðum yfir sjóðnum meðan þeir lifa, eru þessi sjóði enn háð fasteignagjöldum, sem eru á gjalddaga þegar eignirnar eru fluttar til erfingja trúnaðarmanns.

Ekki er hægt að breyta eða afturkalla óafturkallanlegt traust eftir að það hefur verið stofnað. Með því að skapa óafturkallanlegt traust er trúnaðarmaðurinn að afsala sér öllum réttindum og skyldum til traustsins. Þó trúnaðarmenn geti starfað sem fjárvörsluaðili fyrir afturkallanlegt traust, er þeim bannað að starfa sem fjárvörsluaðili fyrir óafturkallanlegt traust. Sum notkunin fyrir óafturkallanlegt traust eru:

Að lækka skatta með því að lækka tekjur trúnaðarmanns.
Að verja ágóða líftryggingar gegn skattlagningu.
Að veita einstaklingi með sérþarfir fjárhagsaðstoð.

Trúnaðarmaður er skipaður af trúnaðarmanni og getur verið hver sá sem trúnaðarmaður treystir til að stjórna traustinu á áhrifaríkan hátt. Þeir geta verið vinir, fjölskyldumeðlimir eða sérfræðingar, svo sem lögfræðingar eða fjármálaráðgjafar. Trúnaðarmaður getur einnig skipað sjálfan sig sem trúnaðarmann til dauðadags.

Fjármögnun verður að vera á fjármögnun fjármunasjóða til að þau séu rétt stofnuð. Þetta krefst þess að fjárvörsluaðili flytji eignirnar í sjóðinn fyrir andlát hans. Þegar eignirnar eru í eigu traustsins er fjárvörsluaðilinn ábyrgur fyrir stjórnun eignanna, eins og tilgreint er af traustinu.

Lifandi traust er dýrt að stofna og stjórna. Þó að þau séu stundum notuð til að forðast skilorð, bjóða flest ríki upp á hraðað skilorðsferli fyrir bú undir ákveðnum dollaraþröskuldi, sem er mismunandi eftir ríkjum. Ef bú þitt uppfyllir skilyrði um flýtipróf getur verið að það sé ekki nauðsynlegt að búa til traust. Að auki, ef heimili þitt og aðrar eignir eru í sameiginlegri eigu, verða þessar eignir sjálfkrafa fluttar til sameiginlegs eiganda. Eftirlaunaáætlanir, lífeyrir og líftryggingar eru sjálfkrafa færðar til bótaþega þinna.

Dæmi um lifandi traust

Lifandi traust er rétt fyrir sumt fólk, en flestir munu ekki þurfa á þeim að halda. Hér eru nokkrar aðstæður þar sem það getur verið skynsamlegt að stofna traust:

Ef þú átt eign í öðru ríki, svo sem orlofshúsi, getur sjóður verndað eignina frá því að fara í skilorð í því ríki.
Traust er erfiðara að keppa en vilja. Ef þú ætlar að skilja eftir eitt barn meira fé en annað, getur það að stofna lífeyrissjóð tryggt að eignum þínum sé dreift á viðeigandi hátt.
Ef þú ert á framfæri með sérþarfir, gerir sjóður þér kleift að hafa stjórn á því hvernig eignum þeirra er stjórnað.
Ef bú þitt fer yfir viðmiðunarmörk fasteignaskatts getur stofnun sjóðs takmarkað skattskyldu þína.

Hápunktar

Traust eru stundum valin fram yfir erfðaskrá þar sem þau geta forðast skilorðsferlið.
Lifandi traust tilnefnir fjárvörsluaðila til að halda utan um eignir fyrir styrkþega, á meðan styrkveitandinn er enn á lífi.
Lifandi traust getur verið annað hvort óafturkallanlegt eða afturkallanlegt, sem eru mjög frábrugðin hver öðrum hvað varðar skattalega meðferð og sveigjanleika.
Trúnaðarmenn stjórna fjárvörslusjóðum í samræmi við hagsmuni styrkþega.

Algengar spurningar

Hverjir eru einhverjir ókostir við lifandi traust?

Ókostir trausts, fyrir utan kostnað þeirra, munu ráðast af því hvort um er að ræða afturkallanlegt eða óafturkallanlegt traust - sem hver um sig þjónar sínum tilgangi. Afturkallanlegt traust er ekki í skjóli frá skattyfirvöldum eða kröfuhöfum, sem takmarkar notagildi þess sem leið til að vernda eignir á meðan maður er enn á lífi. Óafturkallanlegt traust felur í sér að fyrirgera öllu eignarhaldi og yfirráðum yfir eignunum sem settar eru í það, ásamt mjög litlum sveigjanleika í því hvernig hægt er að beina traustinu eftir að það er stofnað.

Er lifandi vilji það sama og lifandi traust?

Nei. Erfðaskrá er tilskipun skrifuð af einstaklingi sem veitir umboð og önnur réttindi til annarra sem treyst er fyrir ef viðkomandi verður óvinnufær eða missir getu til að tjá sig. Lifandi (eða intervivos ) traust stofnar lögaðila (trustið), sem heldur eignum sem hægt er að úthluta án skilorðs til rétthafa eftir dauða manns.

Hvað kostar lifandi traust?

Að koma á fót framfærslu mun venjulega þurfa lögfræðing. Samkvæmt Legal Zoom mun afturkallanleg lífeyrissjóður í Bandaríkjunum kosta að meðaltali $1.000-$1.500 fyrir einstakling og $1.500-$2.000 eða meira fyrir par. Vegna þess að þeir eru flóknari getur óafturkallanlegt traust oft kostað meira. Þessi kostnaður er mismunandi eftir staðsetningu og eftir lögmannsstofu.