Cesión de Fondos
驴Qu茅 es una cesi贸n de ingresos?
Una cesi贸n de fondos ocurre cuando un beneficiario transfiere todo o parte de los fondos de una carta de cr茅dito a un tercero beneficiario. La asignaci贸n de los ingresos de una carta de cr茅dito se puede utilizar en muchos tipos de escenarios, como pagar a proveedores o vendedores en una transacci贸n comercial o liquidar otras deudas.
Comprender una cesi贸n de ingresos
Una carta de cr茅dito es una carta de un banco que garantiza que el pago de un comprador a un vendedor se recibir谩 a tiempo y por el monto correcto. En caso de que el comprador no pueda realizar el pago de la compra, el banco estar谩 obligado a cubrir el importe total o restante de la compra. El beneficiario original, la parte designada que tiene derecho a recibir los productos de una carta de cr茅dito, puede optar por que se los entreguen a un tercero, a trav茅s de una "cesi贸n de productos".
Debido a la naturaleza de las transacciones internacionales, incluidos factores como la distancia, las diferentes leyes de cada pa铆s y la dificultad de conocer personalmente a cada parte, el uso de cartas de cr茅dito se ha convertido en un aspecto muy importante del comercio internacional.
Para procesar una cesi贸n de fondos, el beneficiario original de la carta de cr茅dito debe presentar una solicitud al banco u otra instituci贸n financiera que emite la carta de cr茅dito solicitando la cesi贸n de los fondos a una persona o empresa diferente. La cesi贸n de los fondos deber谩 ser aprobada por la instituci贸n financiera una vez que se presente, en espera del cumplimiento de los requisitos establecidos en la carta de cr茅dito.
Si el beneficiario original no cumple con las obligaciones descritas en la carta de cr茅dito, no se realizar谩 la cesi贸n. Una vez aprobado, el banco u otra entidad liberar谩 el dinero al tercero especificado para que lo utilice a voluntad.
Ventajas y desventajas de una cesi贸n de productos
El principal beneficio de una cesi贸n de fondos es que el beneficiario original tiene la capacidad de ceder la totalidad o solo una parte de la carta de cr茅dito a un tercero. El beneficiario original conservar谩 el acceso a cualquier parte de los ingresos que no se redirija al tercero. Esto permite que ambas entidades hagan uso de la misma carta de cr茅dito cuando sea necesario.
Este beneficio debe sopesarse frente al posible inconveniente de este tipo de transacci贸n. Cuando se lleva a cabo una cesi贸n de fondos, la instituci贸n financiera no est谩 contratando directamente con el tercero beneficiario. Solo act煤a como agente en el suministro de fondos al tercero. El beneficiario original sigue siendo responsable de completar todos y cada uno de los requisitos de la carta de cr茅dito.
Ejemplo de Cesi贸n de Fondos
Supongamos que el cliente XYZ, en Brasil, est谩 comprando widgets al fabricante ABC, en los Estados Unidos. Para firmar el acuerdo, el fabricante de ABC requiere que el cliente de XYZ obtenga una carta de cr茅dito de un banco para mitigar el riesgo de que XYZ no pague a ABC por los dispositivos una vez que ABC los haya enviado fuera del pa铆s.
En este punto, ABC Manufacturer puede solicitar que una parte de estos fondos se redirija al proveedor de DEF, a quien ABC todav铆a le debe dinero por las piezas utilizadas en la fabricaci贸n de los widgets. Aunque una parte de los fondos se ha redirigido al proveedor de DEF, el fabricante ABC todav铆a tiene que cumplir con sus obligaciones en virtud de la carta de cr茅dito, como enviar los widgets a XYZ.
Reflejos
Este tipo de transacci贸n se utiliza en una serie de circunstancias, como cuando se paga a proveedores o vendedores, o cuando se liquidan deudas pendientes.
Un inconveniente de este tipo de transacci贸n es que el beneficiario original sigue siendo responsable de cumplir con todos los requisitos de la carta de cr茅dito, incluso cuando los fondos se redirigen a un tercero.
Se puede utilizar una cesi贸n de fondos para redirigir fondos de una l铆nea de cr茅dito a un tercero.
Un beneficio de este tipo de transacciones es la capacidad de redirigir solo una parte de los fondos, en cuyo caso tanto el beneficiario original como un tercero pueden acceder a la misma carta de cr茅dito.
La cesi贸n del producto debe ser aprobada por la instituci贸n financiera que otorg贸 la l铆nea de cr茅dito previa solicitud y cumplimiento de las obligaciones por parte del beneficiario original.
