Úthlutun ágóða
Hvað er úthlutun ágóða?
Framsal ágóða á sér stað þegar rétthafi millifærir allan eða hluta af andvirðinu af lánsbréfi til þriðja aðila. Að úthluta ágóðanum af lánsbréfi er hægt að nýta í margs konar atburðarás, svo sem til að greiða birgjum eða söluaðilum í viðskiptaviðskiptum eða til að gera upp aðrar skuldir.
Skilningur á úthlutun ágóða
Kreditbréf er bréf frá banka sem tryggir að greiðsla kaupanda til seljanda berist á réttum tíma og fyrir rétta upphæð. Komi til þess að kaupandi geti ekki staðið við greiðslu vegna kaupanna verður bankinn að standa straum af fullri eða eftirstöðvum kaupanna. Upphaflegur styrkþegi, nafngreindur aðili sem á rétt á að fá andvirðið af lánsbréfi, getur valið að fá það afhent þriðja aðila í staðinn, með "framsal ágóða."
Vegna eðlis alþjóðlegra viðskipta, þar á meðal þátta eins og fjarlægðar, mismunandi laga í hverju landi og erfiðleika við að þekkja hvern aðila persónulega, hefur notkun bréfa orðið mjög mikilvægur þáttur í alþjóðaviðskiptum.
Til að hægt sé að afgreiða framsal ágóða þarf upphaflegur rétthafi bréfsins að leggja fram beiðni til banka eða annarrar fjármálastofnunar sem gefur út greiðslubréfið þar sem óskað er eftir því að framselja fjármunina til annars einstaklings eða fyrirtækis. Framsal ágóða þarf að samþykkja af fjármálastofnuninni þegar það hefur verið lagt fram, þar til allar kröfur sem settar eru fram í bréfinu eru uppfylltar.
Ef upphaflegur rétthafi uppfyllir ekki þær skuldbindingar sem tilgreindar eru í lánsbréfinu mun ekki framsal fara fram. Þegar það hefur verið samþykkt mun bankinn eða annar þriðji aðili gefa út peningana til tilgreinds aðila til að draga að vild.
Kostir og gallar við úthlutun ágóða
Helsti ávinningurinn við framsal ágóða er að upphaflegi styrkþeginn hefur getu til að framselja allt eða aðeins eitt af lánsbréfinu til þriðja hluta aðilans. Upprunalegur styrkþegi mun halda aðgangi að hvers kyns hluta af ágóðanum sem ekki er vísað til þriðja aðila. Þetta gerir báðum aðilum kleift að nota sama lánsbréf þegar þörf krefur.
Þennan ávinning verður að vega á móti hugsanlegum göllum af þessari tegund viðskipta. Þegar framsal ágóða á sér stað er fjármálastofnunin ekki að semja beint við þriðja aðila rétthafa. Það kemur aðeins fram sem umboðsaðili við að útvega fjármunina til þriðja aðila. Upprunalegur styrkþegi er enn ábyrgur fyrir því að uppfylla allar kröfur samkvæmt lánsbréfinu.
Dæmi um úthlutun ágóða
Gerum ráð fyrir að XYZ viðskiptavinur, í Brasilíu, sé að kaupa búnað frá ABC Manufacturer, í Bandaríkjunum. Til að skrifa undir samninginn krefst framleiðandi ABC þess að XYZ viðskiptavinur fái lánsbréf frá banka til að draga úr hættunni á að XYZ greiði ekki ABC fyrir búnaðinn þegar ABC hefur sent þær úr landi.
Á þessum tímapunkti getur ABC framleiðandi farið fram á að hluta af þessum fjármunum verði vísað til DEF birgis, sem ABC skuldar enn peninga fyrir hluta sem notaðir eru til að búa til búnaðinn. Jafnvel þó að hluta af fjármunum hafi verið vísað til DEF birgis, þarf ABC framleiðandi samt að uppfylla skyldur sínar samkvæmt lánsbréfinu, svo sem að senda út búnaðinn til XYZ.
##Hápunktar
Þessi tegund viðskipta er notuð við ýmsar aðstæður, svo sem þegar greitt er fyrir birgja eða seljendur, eða þegar útistandandi skuldir eru settar upp.
Galli við þessa tegund viðskipta er að upphaflegi styrkþeginn er enn ábyrgur fyrir því að uppfylla allar kröfur samkvæmt lánsbréfinu, jafnvel þegar fjármunum er vísað til þriðja aðila.
Hægt er að nota úthlutun ágóða til að beina fjármunum frá lánalínu til þriðja aðila.
Ávinningur af þessari tegund viðskipta er hæfileikinn til að beina aðeins hluta af ágóðanum, en þá geta bæði upphaflegi styrkþeginn og þriðji aðili fengið aðgang að sama lánsbréfi.
Framsal ágóða verður að vera samþykkt af fjármálastofnuninni sem veitti lánalínuna eftir beiðni og uppfyllingu hvers kyns skuldbindinga af upphaflega styrkþeganum.
