Beneficiario
Cada vez que abre una cuenta financiera, casi siempre se le pide que nombre un beneficiario. El significado de esta selección es dar derecho a alguien a los beneficios de la cuenta, tÃpicamente, a la muerte del titular de la cuenta. Si compró un seguro de vida, por ejemplo, nombra un beneficiario que recibe los beneficios de la póliza cuando pasa.
Definición de beneficiario
Al abrir casi cualquier tipo de cuenta financiera (una cuenta bancaria, un seguro de vida, una cuenta de corretaje, cuentas de jubilación como 401(k) e IRA, entre otras), la institución le pedirá que nombre un beneficiario. También establecerá beneficiarios cuando cree un testamento u otros contratos legales que requieran que especifique a alguien para que se beneficie en su lugar.
En el caso de algunos fideicomisos, el beneficiario puede ser incluso usted y su cónyuge mientras viva.
El beneficiario suele ser una persona, pero puede ser cualquier número de personas, asà como otras entidades:
Un fideicomisario de su confianza
Su patrimonio
Una organización benéfica u otra organización similar
Una persona soltera
Dos o más personas
Como propietario del activo, generalmente puede dirigirlo a la persona o grupo que desee y puede establecer condiciones sobre el dinero. Por ejemplo, puede especificar que un niño no recibirá una subvención de dinero de un fideicomiso hasta que alcance una edad preestablecida. Agregar condiciones a la cuenta no suele ser el caso con las cuentas financieras, pero puede ser una opción para los fideicomisos.
Es tÃpico nombrar a un cónyuge como beneficiario, pero muchas cuentas financieras le permiten nombrar a cualquiera. Y un testamento o fideicomiso puede brindar total libertad para administrar sus activos. Querrá proporcionar una identificación clara para los beneficiarios, que a menudo incluye direcciones y números de Seguro Social.
Por qué es importante elegir un beneficiario
Mientras abren una cuenta, muchas personas se olvidan de elegir un beneficiario, en parte porque no es absolutamente necesario al iniciar muchas cuentas financieras. Otros simplemente no quieren lidiar con la idea de su propia mortalidad y pueden evitar presentarse a las elecciones. Pero establecer sus beneficiarios es tremendamente importante por las siguientes razones:
Tus bienes se dirigen como tú quieras. Nombrar un beneficiario asegura que tus bienes vayan a parar a las personas que tú quieres que los tengan. Si no nombra a un beneficiario, un tribunal puede terminar dirigiendo los activos a donde lo crea conveniente.
Evita el conflicto. Ya sea en la corte, que puede ser costoso, o entre parientes que se pelean por una parte de su patrimonio, el conflicto puede reducirse al nombrar un beneficiario. Hacerlo generalmente crea un método legalmente exigible de mover sus activos a aquellos que tiene la intención de tenerlos.
Puede reducir la interferencia legal. Nombrar un beneficiario también puede ayudarlo a evitar las demoras asociadas con el tribunal de sucesiones,. que podrÃa inmovilizar activos durante años en casos particularmente difÃciles.
Si no nombra un beneficiario, puede causar dolores de cabeza significativos más adelante, tal vez no para usted, sino para aquellos que tienen que ocuparse de resolver sus asuntos. Nombrar a un beneficiario también evita que esta pequeña tarea se convierta en una serie de otros problemas desagradables.
Tipos de beneficiarios
En general, hay dos tipos de beneficiarios: un beneficiario primario y un beneficiario contingente. Aquà está la diferencia:
Un beneficiario principal es el primero en la fila para recibir cualquier distribución de sus activos. En general, puede dividir sus activos entre tantos beneficiarios primarios como considere oportuno y repartir sus activos como desee, asignando un cierto porcentaje de su cuenta a cada uno. Todos los beneficiarios principales son los primeros en la fila, aunque es posible que les haya dado diferentes porcentajes de su cuenta.
Un beneficiario contingente recibe un beneficio si uno o más de los beneficiarios primarios no pueden cobrar (tal vez debido a la muerte). En caso de que un beneficiario principal no pueda cobrar, usted puede optar por que los beneficios vayan a los hijos del beneficiario o que se asignen entre otros beneficiarios primarios restantes. Una vez que se han distribuido los activos, los beneficiarios contingentes no tienen ningún otro derecho.
No todas las cuentas financieras le permiten especificar un beneficiario contingente. Sin embargo, en algunos casos, incluso puede tener una tercera opción, un beneficiario terciario, en caso de que los beneficiarios primarios o contingentes no puedan cobrar o no se puedan encontrar.
Cómo elegir a tu beneficiario
Al considerar cómo elegir a sus beneficiarios, querrá tener en cuenta no solo quién podrÃa necesitar el dinero, sino también si un determinado tipo de cuenta puede beneficiar a un determinado beneficiario más que a otro.
Por ejemplo, una cuenta IRA Roth brinda beneficios especiales de planificación patrimonial, y la ley de jubilación brinda más opciones a un cónyuge que hereda una cuenta de jubilación que a otros beneficiarios. Al dar la cuenta correcta (o una parte de ella) a la persona adecuada, es posible que pueda brindarle un beneficio adicional (como impuestos más bajos) que vale más que solo el valor de la cuenta.
Estos pueden ser asuntos complicados y un buen asesor financiero puede ayudar a abordarlos. Si tiene un asesor a cargo de sus asuntos financieros, él o ella puede ajustar las designaciones de beneficiarios en sus cuentas, de acuerdo con sus deseos. Si administra la cuenta (por ejemplo, una cuenta de corretaje en lÃnea), generalmente puede ajustar el beneficiario directamente en lÃnea.
Una vez que haya seleccionado a sus beneficiarios, es importante revisar las designaciones periódicamente. Los eventos importantes de la vida (muerte, divorcio, nacimiento) pueden cambiar quién desea que sea su beneficiario. Y lo último que desea es que sus activos ganados con tanto esfuerzo vayan a parar a alguien que ya no le importa.
También querrá tener cuidado de que cualquier idioma en su testamento no entre en conflicto con las designaciones de beneficiarios. Las designaciones de beneficiarios generalmente tienen prioridad sobre su testamento.
En general, puede seleccionar a sus beneficiarios como mejor le parezca, aunque la ley limita su capacidad de no nombrar a un cónyuge en algunas cuentas de jubilación.
Para cuentas de jubilación regidas por la Ley de Seguridad de Ingresos de Jubilación de Empleados (ERISA), se debe informar a los cónyuges si no se los nombra como beneficiarios principales con al menos el 50 por ciento del valor de la cuenta. Si el cónyuge acepta no ser un beneficiario principal o recibir menos de la mitad de la cuenta, se debe firmar una renuncia. Las cuentas cubiertas por ERISA incluyen cuentas de jubilación patrocinadas por la empresa, como planes 401(k), planes SEP, IRA SIMPLE y planes de pensión, pero no otros planes comunes como IRA o 403(b).
Menores como beneficiarios
Los menores, por supuesto, suelen depender de otros para su sustento financiero, y puede ser prudente y reconfortante dejar a un hijo menor como beneficiario. Sin embargo, un menor generalmente no puede tener propiedades, por lo que deberá establecer una estructura que garantice que el niño reciba los bienes.
Una forma es tener un tutor que tenga los bienes en custodia del menor. También puede utilizar un fideicomiso con el mismo efecto pero con un beneficio adicional. Con un fideicomiso puede especificar que los bienes se entreguen a los beneficiarios solo cuando alcancen cierta edad.
Especialmente en el caso de la planificación patrimonial, puede ser útil involucrar a un abogado para estructurar cualquier documento legal para que logre sus objetivos sin crear más complicaciones.
LÃnea de fondo
Por lo general, es fácil seleccionar un beneficiario y la mayorÃa de las instituciones financieras solicitan uno cuando abre la cuenta. Solo toma uno o dos minutos proporcionar la información, y puede ahorrar mucho esfuerzo para sus herederos más adelante, por lo que los expertos recomiendan que se ocupen de ella de inmediato.
Reflejos
Un beneficiario es una persona que recibe un beneficio, que suele ser una ventaja monetaria.
El propietario de una póliza de seguro de vida puede cambiar el beneficiario en cualquier momento, aunque hacerlo normalmente requiere completar la documentación necesaria con la compañÃa de seguros de vida.
Las distribuciones suelen tener consecuencias fiscales y, a veces, varias estipulaciones.
Si la distribución es en forma de cuenta de jubilación, entonces hay muchos factores a considerar, como el marco de tiempo y los montos de distribución, según el tipo de cuenta.
