Deducción fiscal
驴Qu茅 es una deducci贸n fiscal?
Una deducci贸n de impuestos reduce la cantidad de ingresos sujetos a impuestos por parte de los gobiernos federal y estatal. Todos los contribuyentes federales tienen derecho a elegir la deducci贸n est谩ndar o detallar una variedad de deducciones, lo que reduce su ingreso imponible.
Definici贸n m谩s profunda
Las deducciones fiscales est谩n relacionadas pero son distintas de las exenciones fiscales. Una deducci贸n fiscal es una porci贸n de la renta imponible que puede ser excluida de impuestos cuando se cumplen ciertas condiciones, mientras que la exenci贸n fiscal constituye renta que no est谩 sujeta a impuestos en primer lugar. Mientras tanto, se aplica un cr茅dito fiscal para reducir el monto del impuesto adeudado, independientemente de la renta imponible.
Tanto la deducci贸n est谩ndar como las deducciones detalladas reducir谩n el ingreso bruto ajustado (AGI) y reducir谩n los impuestos adeudados, pero elegir cu谩l usar depende de las circunstancias espec铆ficas del contribuyente.
La deducci贸n est谩ndar es una deducci贸n 煤nica y fija, mientras que las deducciones detalladas comprenden una variedad de gastos que pueden sumar una cantidad mayor que la deducci贸n est谩ndar. Para personas solteras y casadas que presentan declaraciones por separado, la deducci贸n est谩ndar es de $6,350 para el a帽o fiscal 2017. Para las personas casadas que presentan una declaraci贸n conjunta, la deducci贸n est谩ndar es de $12,700. Su deducci贸n est谩ndar aumenta si tiene 65 a帽os o m谩s o es ciego.
Los impuestos estatales y locales (SALT), incluidos los impuestos sobre la renta, la propiedad y las ventas, se pueden desglosar para su deducci贸n. Alrededor de un tercio de los contribuyentes detallan las deducciones en sus declaraciones de impuestos federales, y casi todos los que detallan reclaman una deducci贸n por los impuestos locales y estatales pagados.
Detallar las deducciones es una buena opci贸n si un contribuyente enfrenta grandes gastos m茅dicos o dentales no asegurados o no reembolsados. Para el a帽o fiscal 2017, los gastos m茅dicos deben exceder el 10 por ciento del AGI antes de que puedan desglosarse para su deducci贸n, e incluso entonces solo se puede deducir de los ingresos la cantidad que exceda el umbral del 10 por ciento.
Otras deducciones detalladas importantes incluyen gastos comerciales no reembolsados; importantes donaciones caritativas; grandes impuestos sobre la propiedad o las ventas; y p茅rdidas por hechos fortuitos o robos no asegurados. Al igual que los costos m茅dicos, las p茅rdidas no reembolsadas deben superar el 10 por ciento de su AGI para calificar para la deducci贸n. Una gran cantidad de otros gastos y deducciones miscel谩neas est谩n disponibles para ser detallados, sujetos a elegibilidad.
Definici贸n m谩s profunda
Gordon gana bastante dinero como abogado defensor penal, por lo que la deducci贸n est谩ndar es demasiado peque帽a en comparaci贸n con una larga lista de posibles deducciones detalladas disponibles para 茅l. Como es due帽o de su propio peque帽o bufete de abogados, tiene una larga lista de gastos comerciales no reembolsados. Adem谩s, un hurac谩n arranc贸 el techo de su casa de vacaciones en Florida y el seguro solo compensar谩 algunos de los costos de reemplazo. Adem谩s, paga un oc茅ano de pensi贸n alimenticia a tres ex esposas, gran parte de la cual se puede deducir.
Reflejos
La TCJA tambi茅n elimin贸 o limit贸 muchas deducciones detalladas, incluida la deducci贸n de intereses hipotecarios.
La Ley de Empleos y Reducci贸n de Impuestos (TCJA) casi duplic贸 la deducci贸n est谩ndar y mejor贸 varias deducciones de impuestos.
Si detalla sus deducciones, aseg煤rese de guardar los recibos para justificar sus gastos.
Las deducciones fiscales se restan de sus ingresos imponibles, lo que reduce la cantidad de impuestos que debe.
Puede elegir la deducci贸n est谩ndar o detallar sus deducciones en el Anexo A del Formulario 1040 o 1040-SR.
PREGUNTAS M脕S FRECUENTES
驴Cu谩l es el m谩ximo reembolso de impuestos que puede obtener?
No hay m谩ximo. Sin embargo, el reembolso promedio para las personas en la temporada de presentaci贸n de impuestos de 2020 fue de $2827, seg煤n el Defensor Nacional del Contribuyente (una organizaci贸n independiente dentro del IRS).
驴C贸mo puedo maximizar mis deducciones fiscales?
Ya sea que detalle o tome la deducci贸n est谩ndar, es 煤til contribuir con la cantidad m谩xima permitida a una cuenta de jubilaci贸n tradicional (es decir, no Roth) como una IRA o una 401(k). De esa manera, aumentar谩 sus ahorros para la jubilaci贸n mientras reduce sus impuestos para el a帽o. Si tiene intereses hipotecarios sustanciales, intereses de deuda estudiantil, gastos m茅dicos y otros gastos deducibles, es posible que el total exceda la deducci贸n est谩ndar. En ese caso, puede maximizar sus deducciones detallando en el Anexo A del Formulario 1040 o 1040-SR.
驴Qu茅 puedo cancelar en mis impuestos para 2021?
Hay docenas de deducciones y cr茅ditos fiscales que pueden ayudar a reducir su factura de impuestos. Algunas de las deducciones m谩s comunes incluyen intereses hipotecarios, contribuciones al plan de jubilaci贸n, contribuciones HSA, intereses de pr茅stamos estudiantiles, contribuciones ben茅ficas, gastos m茅dicos y dentales, p茅rdidas de juego e impuestos estatales y locales. Los cr茅ditos comunes incluyen el cr茅dito fiscal por hijos, ingresos del trabajo cr茅dito fiscal, cr茅dito por cuidado de ni帽os y dependientes, cr茅dito del ahorrador, cr茅dito fiscal extranjero, cr茅dito de oportunidad estadounidense, cr茅dito de aprendizaje de por vida y cr茅dito fiscal de prima.
