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Assurance comptes clients

Assurance comptes clients

Qu'est-ce que l'assurance comptes clients ?

assurance comptes clients protège une entreprise contre les pertes financières causées par des dommages à ses comptes clients (AR). Ce type de couverture est important car la perte des comptes débiteurs peut rendre une entreprise incapable de recouvrer l'argent que les clients doivent.

Comment fonctionne l'assurance comptes clients

L'assurance comptes clients protège une variété de situations impliquant les comptes clients d'une entreprise. Premièrement, il couvrira une entreprise pour les sommes qui ne peuvent être perçues auprès des clients en raison de dossiers endommagés ou détruits par un risque couvert. La couverture des comptes débiteurs couvrira également un titulaire de police pour les frais d'intérêt sur un prêt obtenu pour compenser les sommes non recouvrées.

La couverture pr√©voit √©galement le remboursement des frais de recouvrement exc√©dant vos frais de recouvrement normaux. La plupart des entreprises encourent des frais r√©guliers pour recouvrer les sommes dues par les clients, comme un comptable qui passe quelques heures chaque mois √† rappeler aux clients que les paiements sont dus. L'assurance comptes clients couvre les d√©penses au-del√† de ces co√Ľts normaux, qui r√©sultent directement ou indirectement d'une perte. Un exemple d'un tel co√Ľt est l'embauche d'un travailleur temporaire pour aider aux activit√©s de collecte.

L'assurance comptes clients couvrira également les frais de rétablissement de vos dossiers de comptes clients, tels que les frais d'embauche d'un consultant en technologie de l'information (TI) spécialisé dans la récupération des pertes de données.

Les assureurs peuvent inclure une assurance comptes clients dans le cadre d'un avenant de ¬ęcouverture √©tendue¬Ľ attach√© √† une police de propri√©t√©. Cependant, cette assurance peut ne pas √™tre la m√™me qu'un avenant comptes clients distinct car elle peut √™tre assujettie √† des exclusions qui s'appliquent aux immeubles et aux biens personnels.

Calcul des pertes d'assurance des comptes clients

La manière précise dont les pertes sont calculées peut varier d'un assureur à l'autre, mais la plupart suivent les mêmes principes généraux. Tout d'abord, un assureur calcule le total des comptes débiteurs pour les douze mois précédant le sinistre. Ensuite, il divise cette somme par douze, ce qui donne une créance mensuelle moyenne.

Par exemple, supposons que les comptes clients d'une entreprise soient détruits dans un incendie le 1er janvier 2017. L'assureur additionnera les comptes clients pour la période du 31 décembre 2015 au 31 décembre 2016, puis divisera ce nombre par 12. Si votre les créances annuelles sont de 1 million de dollars, la moyenne mensuelle est de 83 333 $.

√Čtant donn√© que les ventes peuvent √™tre cycliques tout au long d'une ann√©e donn√©e, l'assureur examinera alors si les fluctuations normales d'une entreprise ont fait en sorte que les cr√©ances soient sup√©rieures ou inf√©rieures √† la moyenne mensuelle √† la date du sinistre. Compte tenu du moment du sinistre, l'assureur augmentera ou diminuera alors la moyenne mensuelle.

Les grands assureurs offrent souvent une assurance comptes clients, comme American International Group (AIG) et Nationwide Insurance Co.

Points forts

  • L'assurance comptes clients offre une couverture contre les pertes subies par une entreprise lorsqu'elle est incapable de recouvrer les clients qui lui doivent de l'argent.

  • Les comptes d√©biteurs sont cr√©√©s lorsqu'une entreprise permet √† un acheteur d'acheter ses biens ou services √† cr√©dit.

  • En plus de couvrir les pertes directes dues au non-paiement, l'assurance AR couvrira souvent √©galement les co√Ľts indirects, tels que les paiements d'int√©r√™ts dus sur les pr√™ts garantis par des cr√©ances.