Assicurazione sui crediti
Che cos'è l'assicurazione sui crediti?
assicurazione sulla contabilità clienti protegge un'azienda dalle perdite finanziarie causate da danni ai suoi record di contabilità clienti (AR). Questo tipo di copertura è importante perché la perdita delle registrazioni dei crediti può rendere un'azienda incapace di riscuotere il denaro dovuto dai clienti.
Come funziona l'assicurazione sulla contabilitĂ clienti
L'assicurazione sulla contabilitĂ clienti protegge una varietĂ di situazioni che coinvolgono i record di contabilitĂ clienti di una societĂ . In primo luogo, coprirĂ un'azienda per le somme che non possono essere riscosse dai clienti a causa di documenti danneggiati o distrutti da un rischio coperto. La copertura dei crediti coprirĂ anche un contraente per gli interessi passivi su un prestito ottenuto per compensare le somme non riscosse.
La copertura prevede anche il rimborso delle spese di riscossione in eccesso rispetto ai normali costi di riscossione. La maggior parte delle aziende sostiene costi regolari per la raccolta di denaro dovuto dai clienti, ad esempio un contabile che trascorre alcune ore al mese ricordando ai clienti che i pagamenti sono dovuti. L'assicurazione dei crediti copre le spese oltre a questi costi normali, che derivano direttamente o indirettamente da una perdita. Un esempio di tale costo è l'assunzione di un lavoratore temporaneo per assistere con le attività di raccolta.
L'assicurazione sui crediti coprirĂ anche i costi di ripristino delle registrazioni dei crediti, come i costi per l'assunzione di un consulente informatico (IT) specializzato nel recupero della perdita di dati.
Gli assicuratori possono includere un'assicurazione sui crediti come parte di un'approvazione di "copertura estesa" allegata a una polizza immobiliare. Tuttavia, questa assicurazione potrebbe non essere la stessa di un'avallo di crediti separati perché potrebbe essere soggetta a esclusioni che si applicano agli edifici e ai beni personali.
Calcolo delle perdite assicurative sui crediti
Il modo preciso in cui vengono calcolate le perdite può variare tra gli assicuratori, ma la maggior parte segue gli stessi principi generali. In primo luogo, un assicuratore calcola i crediti totali per i dodici mesi precedenti la perdita. Successivamente, divide questa somma per dodici, il che dà un credito mensile medio.
Ad esempio, supponiamo che i registri dei crediti di un'azienda vengano distrutti in un incendio il 1 gennaio 2017. L'assicuratore sommerà i crediti per il periodo dal 31 dicembre 2015 al 31 dicembre 2016, quindi divide quel numero per 12. Se il tuo i crediti annuali sono di $ 1 milione, la media mensile è di $ 83.333.
Poiché le vendite possono essere cicliche durante un determinato anno, l'assicuratore valuterà quindi se le normali fluttuazioni in un'attività abbiano causato crediti superiori o inferiori alla media mensile alla data della perdita. Considerando la tempistica del sinistro, l'assicuratore aumenterà o diminuirà la media mensile.
I principali assicuratori offrono spesso assicurazioni sui crediti, come American International Group (AIG) e Nationwide Insurance Co.
Mette in risalto
L'assicurazione sui crediti fornisce una copertura contro le perdite subite da una società quando non è in grado di riscuotere dai clienti che devono i soldi dell'azienda.
I crediti contabili vengono creati quando un'azienda consente a un acquirente di acquistare i propri beni o servizi a credito.
Oltre a coprire le perdite dirette dovute al mancato pagamento, l'assicurazione AR coprirĂ spesso anche i costi indiretti, come il pagamento degli interessi dovuti su prestiti garantiti da crediti.
