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Seguro de cuentas por cobrar

Seguro de cuentas por cobrar

¬ŅQu√© es el seguro de cuentas por cobrar?

seguro de cuentas por cobrar protege a una empresa contra p√©rdidas financieras causadas por da√Īos a sus registros de cuentas por cobrar (AR). Este tipo de cobertura es importante porque la p√©rdida de registros de cuentas por cobrar puede hacer que una empresa no pueda cobrar el dinero que los clientes deben.

Cómo funciona el seguro de cuentas por cobrar

El seguro de cuentas por cobrar protege una variedad de situaciones que involucran los registros de cuentas por cobrar de una empresa. Primero, cubrir√° a una empresa por las sumas que no se pueden cobrar a los clientes debido a que los registros se da√Īaron o destruyeron por un riesgo cubierto. La cobertura de cuentas por cobrar tambi√©n cubrir√° al titular de la p√≥liza por cargos de inter√©s sobre un pr√©stamo obtenido para compensar sumas no cobradas.

La cobertura también brinda reembolso por los costos de recolección que excedan sus costos normales de recolección. La mayoría de las empresas incurren en costos regulares para cobrar el dinero adeudado por los clientes, como un contador que dedica algunas horas cada mes a recordarles a los clientes que los pagos vencen. El seguro de cuentas por cobrar cubre los gastos por encima de estos costos normales, que se producen como resultado directo o indirecto de una pérdida. Un ejemplo de tal costo es la contratación de un trabajador temporal para ayudar con las actividades de recolección.

El seguro de cuentas por cobrar también cubrirá los costos de restablecer los registros de sus cuentas por cobrar, como los costos de contratar a un consultor de tecnología de la información (TI) que se especialice en la recuperación de pérdida de datos.

Las aseguradoras pueden incluir un seguro de cuentas por cobrar como parte de un endoso de "cobertura extendida" adjunto a una póliza de propiedad. Sin embargo, este seguro puede no ser lo mismo que un endoso separado de cuentas por cobrar porque puede estar sujeto a exclusiones que se aplican a edificios y bienes muebles.

Cálculo de pérdidas de seguro de cuentas por cobrar

La forma precisa en que se calculan las pérdidas puede variar entre las aseguradoras, pero la mayoría sigue los mismos principios generales. Primero, una aseguradora calcula el total de las cuentas por cobrar de los doce meses anteriores a la pérdida. A continuación, divide esta suma por doce, lo que da una cuenta por cobrar mensual promedio.

Por ejemplo, suponga que los registros de cuentas por cobrar de una empresa se destruyen en un incendio el 1 de enero de 2017. La aseguradora sumar√° las cuentas por cobrar del per√≠odo del 31 de diciembre de 2015 al 31 de diciembre de 2016 y luego dividir√° ese n√ļmero por 12. Si su las cuentas por cobrar anuales son de $1 mill√≥n, el promedio mensual es de $83,333.

Dado que las ventas pueden ser c√≠clicas a lo largo de un a√Īo determinado, la aseguradora considerar√° si las fluctuaciones normales en un negocio causaron que las cuentas por cobrar fueran m√°s altas o m√°s bajas que el promedio mensual en la fecha de la p√©rdida. Teniendo en cuenta el momento de la p√©rdida, la aseguradora aumentar√° o disminuir√° el promedio mensual.

Las principales aseguradoras suelen ofrecer seguros de cuentas por cobrar, como American International Group (AIG) y Nationwide Insurance Co.

Reflejos

  • El seguro de cuentas por cobrar proporciona cobertura contra las p√©rdidas sufridas por una empresa cuando no pueden cobrar a los clientes que le deben dinero a la empresa.

  • Las cuentas por cobrar se crean cuando una empresa permite que un comprador compre sus bienes o servicios a cr√©dito.

  • Adem√°s de cubrir las p√©rdidas directas por falta de pago, el seguro AR a menudo tambi√©n cubrir√° los costos indirectos, como los pagos de intereses adeudados sobre pr√©stamos garantizados por cuentas por cobrar.