Debitorenversicherung
Was ist eine Debitorenversicherung?
Die Debitorenversicherung schützt ein Unternehmen vor finanziellen Verlusten, die durch Schäden an seinen Debitorenbuchhaltungen (AR) verursacht werden. Diese Art der Deckung ist wichtig, da der Verlust von Debitorenbuchhaltungen dazu führen kann, dass ein Unternehmen die von Kunden geschuldeten Beträge nicht mehr eintreiben kann.
So funktioniert die Debitorenversicherung
Die Debitorenversicherung schützt eine Vielzahl von Situationen, die die Debitorenbuchhaltung eines Unternehmens betreffen. Erstens deckt sie eine Firma für Beträge ab, die nicht von Kunden eingezogen werden können, weil Unterlagen durch eine versicherte Gefahr beschädigt oder zerstört wurden. Die Debitorendeckung deckt auch einen Versicherungsnehmer für Zinsbelastungen auf ein Darlehen ab, das zum Ausgleich nicht eingezogener Beträge erhalten wurde.
Die Deckung sieht auch die Erstattung von Inkassokosten vor, die über Ihre normalen Inkassokosten hinausgehen. Den meisten Unternehmen entstehen regelmäßige Kosten für das Inkasso von Kundenschulden, z. B. wenn ein Buchhalter jeden Monat einige Stunden damit verbringt, Kunden an fällige Zahlungen zu erinnern. Die Debitorenversicherung deckt über diese normalen Kosten hinausgehende Aufwendungen ab, die direkt oder indirekt aus einem Schaden resultieren. Ein Beispiel für solche Kosten ist die Einstellung eines Zeitarbeiters zur Unterstützung bei Inkassotätigkeiten.
Die Debitorenversicherung deckt auch die Kosten für die Wiederherstellung Ihrer Debitorenbuchhaltung, wie z. B. die Kosten für die Beauftragung eines IT-Beraters, der auf die Wiederherstellung von Datenverlusten spezialisiert ist.
Versicherer können eine Forderungsversicherung als Teil einer „erweiterten Deckung“ einschließen, die einer Sachpolice beigefügt ist. Diese Versicherung ist jedoch möglicherweise nicht dasselbe wie ein separater Forderungsvermerk, da sie Ausschlüssen unterliegen kann, die für Gebäude und persönliches Eigentum gelten.
Berechnung von Versicherungsschäden bei Forderungen
Die genaue Art und Weise, wie Verluste berechnet werden, kann von Versicherer zu Versicherer variieren, aber die meisten folgen denselben allgemeinen Grundsätzen. Zunächst berechnet ein Versicherer die Gesamtforderungen für die zwölf Monate vor dem Schaden. Als nächstes wird diese Summe durch zwölf geteilt, was eine durchschnittliche monatliche Forderung ergibt.
Angenommen, die Debitorenbuchhaltung eines Unternehmens wird am 1. Januar 2017 bei einem Brand zerstört. Der Versicherer addiert die Forderungen für den Zeitraum vom 31. Dezember 2015 bis zum 31. Dezember 2016 und dividiert diese Zahl dann durch 12. Wenn Ihre Die jährlichen Forderungen betragen 1 Million US-Dollar, der monatliche Durchschnitt 83.333 US-Dollar.
Da Verkäufe während eines bestimmten Jahres zyklisch sein können, wird der Versicherer dann prüfen, ob normale Schwankungen in einem Unternehmen dazu geführt haben, dass die Forderungen zum Zeitpunkt des Schadens höher oder niedriger als der Monatsdurchschnitt waren. Unter Berücksichtigung des Zeitpunkts des Schadens wird der Versicherer dann den Monatsdurchschnitt erhöhen oder verringern.
Große Versicherer bieten oft Debitorenversicherungen an, wie American International Group (AIG) und Nationwide Insurance Co.
Höhepunkte
Die Debitorenversicherung bietet Deckung gegen Verluste, die einem Unternehmen entstehen, wenn es nicht in der Lage ist, von Kunden, die das Geschäftsgeld schulden, Geld einzuziehen.
Forderungen entstehen, wenn ein Unternehmen einen Käufer seine Waren oder Dienstleistungen auf Kredit kaufen lässt.
AR-Versicherungen decken neben direkten Zahlungsausfällen häufig auch indirekte Kosten, wie z. B. Zinszahlungen für durch Forderungen besicherte Kredite.
