Bénéficiaire

Chaque fois que vous ouvrez un compte financier, on vous demande presque toujours de nommer un bénéficiaire. Le sens de cette sélection est de permettre à quelqu'un de bénéficier des avantages du compte, généralement, au décès du titulaire du compte. Si vous avez souscrit une assurance-vie, par exemple, vous nommez un bénéficiaire qui reçoit les avantages de la police à votre décès.

Définition du bénéficiaire

Comme vous ouvrez presque n'importe quel type de compte financier - un compte bancaire, une assurance-vie, un compte de courtage, des comptes de retraite tels qu'un 401 (k) et un IRA, entre autres - l'institution vous demandera de nommer un bénéficiaire. Vous établirez également des bénéficiaires lorsque vous rédigerez un testament ou d'autres contrats légaux qui vous obligeront à désigner une personne pour en bénéficier à votre place.

Dans le cas de certaines fiducies, le bénéficiaire peut même être vous et votre conjoint de votre vivant.

Le bénéficiaire est généralement une personne, mais il peut s'agir de n'importe quel nombre d'individus ainsi que d'autres entités :

• Un fiduciaire de votre confiance

• Votre succession

• Un organisme de bienfaisance ou une autre organisation similaire

• Une personne seule

• Deux personnes ou plus

En tant que propriétaire de l'actif, vous pouvez généralement le diriger vers la personne ou le groupe de votre choix et vous pourrez peut-être fixer des conditions sur l'argent. Par exemple, vous pouvez spécifier qu'un enfant ne recevra pas de subvention d'une fiducie avant d'avoir atteint un âge prédéfini. L'ajout de conditions au compte n'est pas souvent le cas avec les comptes financiers, mais peut être une option pour les fiducies.

Il est courant de nommer un conjoint comme bénéficiaire, mais de nombreux comptes financiers vous permettent de nommer n'importe qui. Et un testament ou une fiducie peut offrir une latitude totale pour diriger vos actifs. Vous voudrez fournir une identification claire des bénéficiaires, y compris souvent des adresses et des numéros de sécurité sociale.

Pourquoi il est important de choisir un bénéficiaire

Lorsqu'ils ouvrent un compte, de nombreuses personnes oublient de choisir un bénéficiaire, en partie parce que ce n'est pas absolument nécessaire lors de l'ouverture de nombreux comptes financiers. D'autres ne veulent tout simplement pas faire face à la pensée de leur propre mortalité et peuvent éviter de faire les élections. Mais la configuration de vos bénéficiaires est extrêmement importante pour les raisons suivantes :

• Vos actifs sont dirigés comme vous le souhaitez. La désignation d'un bénéficiaire garantit que vos actifs iront aux personnes que vous souhaitez en avoir. Si vous ne nommez pas de bénéficiaire, un tribunal peut finir par diriger les actifs là où il le juge bon.

• Vous évitez les conflits. Que ce soit au tribunal – ce qui peut coûter cher – ou entre parents qui se disputent une partie de votre succession, les conflits peuvent être réduits en nommant un bénéficiaire. Cela crée généralement une méthode juridiquement exécutoire pour déplacer vos actifs vers ceux que vous avez l'intention de les avoir.

• Vous pouvez réduire les interférences juridiques. La désignation d'un bénéficiaire peut également vous aider à éviter les retards associés au tribunal des successions,. qui pourraient immobiliser des actifs pendant des années dans des cas particulièrement difficiles.

Si vous ne nommez pas de bénéficiaire, cela peut causer des maux de tête importants plus tard, peut-être pas pour vous, mais pour ceux qui doivent s'occuper de régler vos affaires. Nommer un bénéficiaire empêche également cette petite tâche de se transformer en un certain nombre d'autres problèmes désagréables.

Types de bénéficiaires

En général, il existe deux types de bénéficiaires : un bénéficiaire principal et un bénéficiaire subsidiaire. Voici la différence :

• Un bénéficiaire principal est en première ligne pour recevoir toutes les distributions de vos actifs. En règle générale, vous pouvez répartir vos actifs entre autant de bénéficiaires principaux que vous le souhaitez et répartir vos actifs comme vous le souhaitez, en attribuant à chacun un certain pourcentage de votre compte. Tous les principaux bénéficiaires sont en première ligne, même si vous leur avez peut-être donné des pourcentages différents de votre compte.

• Un bénéficiaire subsidiaire reçoit une prestation si un ou plusieurs des principaux bénéficiaires ne sont pas en mesure de percevoir (peut-être en raison d'un décès). Dans le cas où un bénéficiaire principal n'est pas en mesure de percevoir, vous pouvez choisir de faire en sorte que les prestations aillent aux enfants du bénéficiaire ou soient autrement réparties entre les autres bénéficiaires principaux restants. Une fois les actifs distribués, les éventuels bénéficiaires éventuels n'ont plus aucun droit.

Tous les comptes financiers ne vous permettent pas de spécifier un bénéficiaire subsidiaire. Cependant, dans certains cas, vous pouvez même avoir une troisième option - un bénéficiaire tertiaire - au cas où les bénéficiaires principaux ou éventuels ne peuvent pas percevoir ou ne peuvent pas être trouvés.

Comment choisir votre bénéficiaire

Lorsque vous réfléchissez à la manière de choisir vos bénéficiaires, vous voudrez non seulement prendre en compte qui pourrait avoir besoin de l'argent, mais également si un certain type de compte peut bénéficier à un certain bénéficiaire plus qu'à un autre.

Par exemple, un Roth IRA offre des avantages spéciaux en matière de planification successorale, et la loi sur la retraite offre plus d'options à un conjoint héritant d'un compte de retraite qu'aux autres bénéficiaires. En donnant le bon compte (ou une partie de celui-ci) à la bonne personne, vous pourrez peut-être leur fournir un avantage supplémentaire (comme une réduction des impôts) qui vaut plus que la valeur du compte.

Ces questions peuvent être compliquées et un bon conseiller financier peut vous aider à les résoudre. Si vous avez un conseiller qui gère vos affaires financières, il peut ajuster les désignations de bénéficiaires sur vos comptes, selon vos souhaits. Si vous gérez le compte (par exemple, un compte de courtage en ligne), vous pouvez généralement régler le bénéficiaire directement en ligne.

Une fois que vous avez sélectionné vos bénéficiaires, il est important de revoir régulièrement les désignations. Des événements majeurs de la vie (décès, divorce, naissance) peuvent changer qui vous voulez être votre bénéficiaire. Et la dernière chose que vous voulez, c'est que vos biens durement gagnés reviennent à quelqu'un dont vous ne vous souciez plus.

Vous devrez également veiller à ce que les termes de votre testament n'entrent pas en conflit avec les désignations de bénéficiaires. Les désignations de bénéficiaires ont généralement préséance sur votre testament.

En général, vous pouvez sélectionner vos bénéficiaires comme bon vous semble, bien que la loi limite votre capacité à ne pas nommer de conjoint sur certains comptes de retraite.

Pour les comptes de retraite régis par la Loi sur la sécurité du revenu de retraite des employés (ERISA), les conjoints doivent être informés s'ils ne sont pas nommés comme principal bénéficiaire avec au moins 50 % de la valeur du compte. Si le conjoint accepte de ne pas être le principal bénéficiaire ou de recevoir moins de la moitié du compte, une renonciation doit être signée. Les comptes couverts par l'ERISA comprennent les comptes de retraite parrainés par l'entreprise tels que les régimes 401(k), les régimes SEP, les IRA SIMPLE et les régimes de retraite, mais pas d'autres régimes courants tels qu'un IRA ou 403(b).

Mineurs bénéficiaires

Les mineurs, bien sûr, dépendent généralement des autres pour leur subsistance financière, et il peut être prudent et réconfortant de laisser un enfant mineur comme bénéficiaire. Cependant, un mineur ne peut généralement pas détenir de biens, vous devrez donc mettre en place une structure garantissant que l'enfant reçoit les actifs.

Une façon est d'avoir un tuteur qui détient les biens en garde pour le mineur. Vous pouvez également être en mesure d'utiliser une fiducie dans le même but, mais avec un avantage supplémentaire. Avec une fiducie, vous pouvez spécifier que les actifs ne soient remis aux bénéficiaires que lorsqu'ils atteignent un certain âge.

Surtout dans le cas de la planification successorale, il peut être utile de faire appel à un avocat pour structurer tous les documents juridiques afin qu'ils atteignent vos objectifs sans créer de complications supplémentaires.

Conclusion

Il est généralement facile de sélectionner un bénéficiaire et la plupart des institutions financières en demandent un lors de l'ouverture du compte. Cela ne prend qu'une minute ou deux pour fournir les informations, et cela peut économiser beaucoup d'efforts pour vos héritiers plus tard, donc les experts recommandent de s'en occuper immédiatement.

Points forts

• Un bénéficiaire est une personne qui reçoit un avantage, qui est généralement un avantage monétaire.

• Le titulaire d'une police d'assurance-vie peut changer de bénéficiaire à tout moment, bien que cela nécessite généralement de remplir les documents nécessaires auprès de la compagnie d'assurance-vie.

• Les distributions s'accompagnent généralement de conséquences fiscales et parfois de diverses stipulations.

• Si la distribution prend la forme d'un compte de retraite, de nombreux facteurs doivent être pris en compte, tels que le délai et les montants de distribution, selon le type de compte.