Frais de règlement des sinistres (LAE)

Qu'est-ce que les frais de règlement des sinistres (LAE) ?

Une charge de règlement des sinistres (LAE) est un coût encouru par les compagnies d'assurance lors de l'enquête et du règlement d'une réclamation d'assurance.

Comment fonctionnent les frais d'ajustement des pertes (LAE)

Lorsque les assureurs reçoivent une réclamation, ils n'ouvrent pas leurs carnets de chèques immédiatement. Ils font preuve de diligence raisonnable pour s'assurer que le nombre de dommages réclamés par le preneur d'assurance est exact. Ils envoient des enquêteurs pour s'assurer que ce qui a été prétendu s'est réellement produit. Ne pas mener d'enquête pourrait entraîner des pertes dues à des réclamations frauduleuses.

Le LAE variera considérablement en fonction de la difficulté d'enquêter sur une réclamation. Même dans les cas où le LAE est assez élevé, les compagnies d'assurance estiment que la dépense en vaut la peine, car le fait de savoir que les réclamations font l'objet d'une enquête a un effet dissuasif sur ceux qui pourraient déposer des réclamations frauduleuses pour un salaire facile.

Le fait de savoir que les entreprises enquêtent sur les réclamations empêchera de nombreuses personnes de déposer de fausses réclamations. À cette fin, le paiement de la LAE en vaut la peine pour les entreprises qui, autrement, pourraient être escroquées par des réclamations frauduleuses.

On estime que les réclamations d'assurance frauduleuses coûtent des milliards de dollars aux assureurs. Ces réclamations font grimper les primes d'assurance pour le reste des clients, car les compagnies d'assurance doivent comptabiliser les réclamations frauduleuses dans leurs coûts d'exploitation.

Considérations particulières

Certaines polices de responsabilité civile commerciale contiennent des avenants qui obligent les titulaires de police à rembourser à leur compagnie d'assurance les frais de règlement des sinistres. Ces dépenses peuvent inclure les frais facturés par les avocats, les enquêteurs, les experts, les arbitres, les médiateurs et d'autres frais ou dépenses accessoires au règlement d'une réclamation.

Il est important de lire attentivement le libellé de l'avenant, qui peut indiquer qu'une dépense de règlement des sinistres n'est pas destinée à inclure les honoraires et les frais d'avocat de l'assuré si un assureur refuse la couverture et qu'un assuré poursuit l'assureur avec succès.

Dans cette situation, où la compagnie d'assurance n'a fait aucun « ajustement » réel de la réclamation, elle ne devrait pas être autorisée à appliquer sa franchise aux dépenses engagées par le preneur d'assurance pour défendre la réclamation abandonnée par la compagnie d'assurance.

Utilisation de LAE pour calculer les ratios combinés

Le ratio combiné, ou « le ratio combiné après le ratio de participations des titulaires de polices », est l'une des principales mesures de rentabilité dans le secteur de l'assurance. Il ne mesure que les bénéfices réalisés grâce aux activités de souscription quotidiennes et exclut les revenus liés aux investissements.

Le ratio combiné est calculé en divisant le total des pertes et dépenses encourues par la prime acquise :

Ratio combiné = (Sinistres encourus + Frais de règlement des sinistres (LAE) + Autres frais de souscription)/Primes acquises

Un ratio inférieur à 100 signifie que l'entreprise réalise un bénéfice de souscription, tandis qu'un ratio supérieur à 100 indique qu'elle souscrit à perte. Donc, en ce qui concerne le ratio combiné, plus il est bas, mieux c'est.

Comme vous pouvez le voir dans la formule ci-dessus, les frais de règlement des sinistres sont l'un des éléments clés utilisés dans la formule du ratio combiné. Toutes choses égales par ailleurs, plus les frais de règlement des sinistres sont élevés (faibles), plus le ratio combiné de l'entreprise est élevé (faible).

Disons, par exemple, que la compagnie d'assurance ABC a subi des pertes de souscription de 5 millions de dollars, des frais de règlement des sinistres de 3 millions de dollars et des dépenses de souscription de 2 millions de dollars au premier trimestre (pour un total de 10 millions de dollars). Au premier trimestre, la société ABC a également gagné 11 millions de dollars en primes. Ainsi, le ratio combiné de la société ABC pour le trimestre est de 91 % (10 M$ / 11 M$).

En règle générale, un ratio combiné qui se situe en moyenne entre 75 % et 90 % à long terme est considéré comme sain.

Types de frais de règlement des sinistres (LAE)

Les dépenses ajustées des sinistres qui sont affectées à un sinistre spécifique sont appelées frais de règlement des sinistres alloués (ALAE), tandis que les dépenses non allouées à un sinistre spécifique sont appelées frais de règlement des sinistres non alloués (ULAE).

Les frais de règlement des sinistres attribués se produisent lorsque la compagnie d'assurance paie un enquêteur pour enquêter sur les réclamations faites sur une police spécifique. Par exemple, un conducteur titulaire d'une police d'assurance automobile peut être tenu d'amener un véhicule endommagé à un atelier tiers autorisé afin qu'un mécanicien puisse évaluer les dommages.

Dans le cas d'un examen du véhicule par un tiers, le coût associé à l'embauche de ce professionnel est une dépense de règlement des sinistres allouée. Les autres dépenses réparties comprennent le coût d'obtention des rapports de police ou le coût requis pour évaluer si un conducteur blessé est vraiment blessé.

Les compagnies d'assurance peuvent également engager des frais de règlement des sinistres non alloués. Les dépenses non attribuées pourraient être liées aux salaires du personnel du siège social,. aux coûts d'entretien du parc de véhicules utilisés par les enquêteurs internes et à d'autres dépenses engagées dans le cours normal des activités.

Une compagnie d'assurance qui maintient un personnel pour évaluer les réclamations, mais qui a la chance de ne jamais avoir de réclamation déposée, aura un salaire et des frais généraux comme frais de règlement des sinistres non alloués, mais n'aura pas de frais de règlement des sinistres alloués.

FAQ LAE

Comment calculez-vous un taux de perte ?

Le ratio sinistres à primes est calculé en divisant le total des sinistres subis par le total des primes d'assurance encaissées. Il n'inclut pas les frais de souscription et de règlement des sinistres, comme c'est le cas pour le ratio combiné.

Qu'est-ce que cela signifie si le LAE d'une entreprise augmente chaque année ?

Si le LAE d'une entreprise augmente chaque année, cela pourrait signifier que la direction est trop agressive dans ses rapports financiers. Plus précisément, ils pourraient habituellement sous-réserver les pertes et surestimer les revenus.

Quelle est la différence entre une perte subie et un LAE ?

La perte subie est simplement le montant d'argent qu'une compagnie d'assurance a payé en réclamations. Les dépenses ajustées en fonction des pertes, quant à elles, sont les dépenses associées à l'enquête et au règlement de ces réclamations.

Points forts

Une dépense de règlement des sinistres est un coût que les compagnies d'assurance assument pour enquêter et régler les réclamations d'assurance.
Certains frais de règlement des sinistres peuvent être récupérés par les compagnies d'assurance en obligeant l'assuré à les payer.
Les coûts répartis sont ceux accumulés au cours de l'enquête active d'une réclamation. Les coûts non répartis sont ceux créés par les frais généraux liés aux enquêtes.
Bien que les frais de règlement des sinistres réduisent le résultat net d'une compagnie d'assurance, elle les paie afin d'éviter de payer pour des réclamations frauduleuses.
Il existe deux types de frais de règlement des sinistres : alloués et non alloués.