Revenu du portefeuille

Le revenu du portefeuille est l'argent reçu des investissements, des dividendes, des intérêts et des gains en capital. Les redevances reçues des immeubles de placement sont également considérées comme des sources de revenu de portefeuille.

C'est l'une des trois principales catégories de revenus. Les autres sont le revenu actif et le revenu passif.

La plupart des revenus de portefeuille bénéficient d'un traitement fiscal favorable. Les dividendes et les gains en capital sont imposés à un taux inférieur à celui des revenus du travail. De plus, les revenus du portefeuille ne sont pas soumis aux taxes de sécurité sociale ou d'assurance-maladie.

Comprendre le revenu du portefeuille

Des trois catégories, le revenu actif est la plus facile à comprendre. C'est de l'argent gagné en faisant un travail ou en rendant un service. L'Internal Revenue Service (IRS) l'appelle salaires, traitements et pourboires.

Il est un peu plus difficile de distinguer les revenus de portefeuille des revenus passifs.

Le revenu passif est une source de revenus qui peut impliquer des efforts ou des dépenses initiaux, mais continue de récolter des paiements sur toute la ligne. Les redevances sur la musique et les livres et les paiements de loyers immobiliers en sont des exemples. Les intérêts sur les comptes d'épargne sont des revenus passifs. Une société en commandite, dans laquelle un particulier détient une part d'une entreprise mais ne participe pas à son exploitation, produit un revenu passif.

Investir dans un FNB qui achète des actions versant des dividendes est un moyen d'augmenter le revenu du portefeuille.

Les revenus du portefeuille ne proviennent pas d'investissements passifs et ne sont pas gagnés par le biais d'activités commerciales régulières. Il provient de dividendes, d'intérêts et de gains en capital, ou d'intérêts payés sur des prêts.

Les catégories de revenus sont importantes à des fins fiscales. Les pertes de revenu passif ne peuvent généralement pas être compensées par un revenu actif ou de portefeuille.

3 façons d'augmenter les revenus du portefeuille

Achetez des actions à dividendes élevés

Les investisseurs peuvent augmenter les revenus de leur portefeuille en achetant des actions qui versent des dividendes supérieurs à la moyenne.

Les dividendes peuvent être versés directement à l'actionnaire ou utilisés pour acheter des actions supplémentaires de la société, ce que l'on appelle un régime de réinvestissement des dividendes (RRD). Par exemple, une entreprise peut verser annuellement un dividende en espèces de 2 $ par action. Si l'investisseur détient 200 actions, le paiement du dividende en espèces serait de 400 $ (2 $ x 200 actions).

Acheter des fonds négociés en bourse de dividendes

L'achat de FNB qui suivent spécifiquement les actions à dividendes élevés est un moyen rentable d'augmenter les revenus du portefeuille. Par exemple, le Vanguard High Dividend Yield ETF suit l'indice FTSE High Dividend Yield. L'indice comprend 396 actions qui ont des rendements de dividendes élevés.

Les critères de sélection pour les autres choix de FNB de dividendes peuvent se concentrer sur le nombre d'années consécutives pendant lesquelles la société a versé un dividende ou sur les sociétés qui ont l'habitude d'augmenter leurs versements de dividendes chaque année.

Options d'écriture

Un investisseur peut augmenter le revenu de son portefeuille en vendant des options d'achat contre ses avoirs en actions.

Par exemple, supposons qu'un investisseur possède 100 actions de Microsoft et que l'action se négocie à 175 $ par action. L'investisseur pourrait accepter de vendre les actions si l'action augmente de 10 % pour atteindre 192,50 $. Pour ce faire, l'investisseur vend 1 option d'achat avec un prix d'exercice de 192,50 $ à 2 $.

L'investisseur recevrait une prime d'option (revenu du portefeuille) de 200 $ (2 $ x 100 actions). Le jour où l'option expire, elle devient sans valeur si Microsoft se négocie en dessous de 192,50 $, permettant à l'investisseur de conserver la prime sans autre obligation. Cependant, si Microsoft se négocie au-dessus du prix d'exercice le jour de l'expiration de l'option, l'investisseur est obligé de vendre ses actions à l'acheteur de l'option d'achat à 192,50 $, ce qui signifie qu'il reçoit 19 250 $ (192,50 $ x 100 actions), plus les 200 $ prime d'options.

Points forts

• Les revenus de portefeuille bénéficient généralement d'un traitement fiscal favorable par rapport aux revenus actifs ou passifs.

• Les revenus du portefeuille comprennent les dividendes, les intérêts et les gains en capital.

• Les revenus du portefeuille ne sont pas soumis à la retenue à la source de la sécurité sociale ou de Medicaid.