Reddito di portafoglio
Il reddito di portafoglio è denaro ricevuto da investimenti, dividendi, interessi e plusvalenze. Anche le royalties ricevute da investimenti immobiliari sono considerate fonti di reddito di portafoglio.
È una delle tre principali categorie di reddito. Gli altri sono reddito attivo e reddito passivo.
La maggior parte dei redditi di portafoglio riceve un trattamento fiscale favorevole. I dividendi e le plusvalenze sono tassati a un'aliquota inferiore rispetto al reddito da lavoro. Inoltre, il reddito di portafoglio non è soggetto alle tasse di previdenza sociale o Medicare.
Capire il reddito di portafoglio
Delle tre categorie, il reddito attivo è la più facile da capire. Sono soldi guadagnati facendo un lavoro o effettuando un servizio. L'Internal Revenue Service (IRS) lo chiama salari, stipendi e mance.
È un po' più complicato distinguere il reddito di portafoglio dal reddito passivo.
Il reddito passivo è un flusso di entrate che può comportare uno sforzo o una spesa iniziale, ma continua a raccogliere pagamenti su tutta la linea. Esempi di canoni di musica e libri e canoni di affitto di proprietà. Gli interessi sui conti di risparmio sono redditi passivi. Una società in accomandita semplice, in cui un individuo possiede una quota di un'impresa ma non partecipa alla sua operazione, produce reddito passivo.
Investire in un ETF che acquista azioni che pagano dividendi è un modo per aumentare il reddito di portafoglio.
Il reddito di portafoglio non proviene da investimenti passivi e non viene guadagnato attraverso una regolare attività commerciale. Proviene da dividendi, interessi e plusvalenze o da interessi pagati sui prestiti.
Le categorie di reddito sono importanti ai fini fiscali. Le perdite nel reddito passivo generalmente non possono essere compensate con il reddito attivo o di portafoglio.
3 modi per aumentare il reddito di portafoglio
Acquista titoli con dividendi ad alto rendimento
Gli investitori possono aumentare il reddito del proprio portafoglio acquistando azioni che pagano dividendi superiori alla media.
I dividendi possono essere pagati direttamente all'azionista o utilizzati per acquistare ulteriori azioni della società, denominato piano di reinvestimento dei dividendi (DRIP). Ad esempio, una società può pagare un dividendo in contanti di $ 2 per azione all'anno. Se l'investitore ha una partecipazione di 200 azioni, il pagamento del dividendo in contanti sarebbe di $ 400 ($ 2 x 200 azioni).
Acquisto di fondi negoziati in borsa con dividendi
L'acquisto di ETF che tracciano in modo specifico azioni con dividendi ad alto rendimento è un modo conveniente per aumentare il reddito di portafoglio. Ad esempio, l'ETF Vanguard High Dividend Yield replica l'indice FTSE High Dividend Yield. L'indice comprende 396 titoli che hanno rendimenti da dividendi elevati.
I criteri di selezione per altre scelte di ETF sui dividendi possono concentrarsi su quanti anni consecutivi la società ha pagato un dividendo o su società che hanno una storia di aumento dei loro pagamenti di dividendi ogni anno.
Opzioni di scrittura
Un investitore può aumentare il reddito di portafoglio scrivendo opzioni call contro le proprie partecipazioni azionarie.
Ad esempio, supponiamo che un investitore possieda 100 azioni di Microsoft e che il titolo sia scambiato a $ 175 per azione. L'investitore potrebbe accettare di vendere le azioni se il titolo aumenta del 10% a $ 192,50. Per fare ciò, l'investitore vende 1 opzione call con un prezzo di esercizio di $ 192,50 a $ 2.
L'investitore riceverà un premio di opzione (reddito di portafoglio) di $ 200 ($ 2 x 100 azioni). Il giorno in cui l'opzione scade, diventa inutile se Microsoft viene scambiata al di sotto di $ 192,50, consentendo all'investitore di mantenere il premio senza ulteriori obblighi. Tuttavia, se Microsoft negozia al di sopra del prezzo di esercizio il giorno in cui l'opzione scade, l'investitore è obbligato a vendere le proprie azioni all'acquirente dell'opzione call a $ 192,50, il che significa che riceve $ 19.250 ($ 192,50 x 100 azioni), più $ 200 premio delle opzioni.
Mette in risalto
Il reddito di portafoglio generalmente ottiene un trattamento fiscale favorevole rispetto al reddito attivo o passivo.
Il reddito del portafoglio include dividendi, interessi e plusvalenze.
Il reddito del portafoglio non è soggetto a ritenute di previdenza sociale o Medicaid.
