Porteføljeinntekt
Porteføljeinntekt er penger mottatt fra investeringer, utbytte, renter og kapitalgevinster. Royalties mottatt fra investeringseiendom regnes også som porteføljeinntektskilder.
Det er en av tre hovedkategorier av inntekt. De øvrige er aktiv inntekt og passiv inntekt.
De fleste porteføljeinntekter får gunstig skattemessig behandling. Utbytte og kapitalgevinster beskattes med en lavere sats enn arbeidsinntekt. I tillegg er porteføljeinntekt ikke underlagt trygde- eller Medicare-skatter.
Forstå porteføljeinntekter
Av de tre kategoriene er aktiv inntekt den enkleste å forstå. Det er penger tjent ved å gjøre en jobb eller utføre en tjeneste. Internal Revenue Service (IRS) kaller det lønn, lønn og tips.
Det er litt vanskeligere å skille porteføljeinntekter fra passive inntekter.
Passiv inntekt er en inntektsstrøm som kan innebære noen innledende innsats eller utgifter, men som fortsetter å høste utbetalinger langs linjen. Musikk- og bokroyalty og eiendomsleiebetalinger er eksempler. Rentene på sparekontoer er passiv inntekt. Et kommandittselskap, der en person eier en andel av en virksomhet, men ikke deltar i driften, gir passiv inntekt.
Å investere i en ETF som kjøper utbyttebetalende aksjer er en måte å øke porteføljeinntektene på.
Porteføljeinntekter kommer ikke fra passive investeringer og opptjenes ikke gjennom vanlig forretningsvirksomhet. Det kommer fra utbytte, renter og kapitalgevinster, eller fra renter betalt på lån.
Inntektskategoriene er skattemessig viktige. Tap i passiv inntekt kan generelt ikke utlignes mot aktiv eller porteføljeinntekt.
3 måter å øke porteføljeinntekten på
Kjøp høytbetalende utbytteaksjer
Investorer kan øke porteføljeinntektene sine ved å kjøpe aksjer som gir utbytte over gjennomsnittet.
Utbytte kan utbetales direkte til aksjonæren eller brukes til å kjøpe ytterligere aksjer i selskapet, referert til som en utbytte-reinvesteringsplan (DRIP). For eksempel kan et selskap betale et kontantutbytte på $2 per aksje årlig. Hvis investoren har en beholdning på 200 aksjer, vil kontantutbyttebetalingen være $400 ($2 x 200 aksjer).
Kjøp utbyttebørshandlede fond
Å kjøpe ETFer som spesifikt sporer høyt betalende utbytteaksjer er en kostnadseffektiv måte å øke porteføljeinntektene på. For eksempel sporer Vanguard High Dividend Yield ETF FTSE High Dividend Yield Index. Indeksen inkluderer 396 aksjer som har høy utbytteavkastning.
Utvelgelseskriteriene for andre valg av utbytte-ETF kan fokusere på hvor mange påfølgende år selskapet har betalt utbytte eller på selskaper som har en historie med å øke utbytteutbetalingene hvert år.
Skrivealternativer
En investor kan øke porteføljeinntekten ved å skrive kjøpsopsjoner mot aksjebeholdningen.
Anta for eksempel at en investor eier 100 aksjer i Microsoft og aksjen handles til $175 per aksje. Investoren kan gå med på å selge aksjene hvis aksjen stiger 10% til $192,50. For å gjøre dette, selger investoren 1 kjøpsopsjon med en innløsningspris på $192,50 til $2.
Investoren vil motta en opsjonspremie (porteføljeinntekt) på $200 ($2 x 100 aksjer). Den dagen opsjonen utløper, blir den verdiløs hvis Microsoft handler under $192,50, slik at investoren kan beholde premien uten ytterligere forpliktelser. Imidlertid, hvis Microsoft handler over innløsningskursen den dagen opsjonen utløper, er investoren nødt til å selge sine aksjer til kjøperen av kjøpsopsjonen til $192,50, noe som betyr at de mottar $19 250 ($192,50 x 100 aksjer), pluss $200 opsjonspremie.
##Høydepunkter
– Porteføljeinntekter får generelt gunstig skattemessig behandling sammenlignet med aktiv eller passiv inntekt.
Porteføljeinntekter inkluderer utbytte, renter og kapitalgevinster.
Porteføljeinntekt er ikke underlagt forskuddstrekk fra trygd eller Medicaid.
