Dochód z portfela
Doch贸d portfela to pieni膮dze otrzymane z inwestycji, dywidend, odsetek i zysk贸w kapita艂owych. Op艂aty licencyjne otrzymane od nieruchomo艣ci inwestycyjnych s膮 r贸wnie偶 uznawane za 藕r贸d艂a dochodu portfela.
Jest to jedna z trzech g艂贸wnych kategorii dochod贸w. Pozosta艂e to doch贸d czynny i doch贸d pasywny.
Wi臋kszo艣膰 dochod贸w portfelowych jest traktowana korzystnie pod wzgl臋dem podatkowym. Dywidendy i zyski kapita艂owe podlegaj膮 opodatkowaniu wed艂ug ni偶szej stawki ni偶 doch贸d uzyskany. Ponadto doch贸d z portfela nie podlega podatkom na ubezpieczenie spo艂eczne lub Medicare.
Zrozumienie dochodu z portfela
Z trzech kategorii naj艂atwiej zrozumie膰 doch贸d czynny. To pieni膮dze zarobione przez wykonywanie pracy lub 艣wiadczenie us艂ugi. Internal Revenue Service (IRS) nazywa to p艂acami, pensjami i napiwkami.
Troch臋 trudniej jest odr贸偶ni膰 doch贸d portfelowy od dochodu pasywnego.
Doch贸d pasywny to strumie艅 dochod贸w, kt贸ry mo偶e wi膮za膰 si臋 z pewnym pocz膮tkowym wysi艂kiem lub wydatkami, ale nadal gromadzi p艂atno艣ci w d贸艂. Przyk艂adami s膮 tantiemy za muzyk臋 i ksi膮偶ki oraz op艂aty za wynajem nieruchomo艣ci. Oprocentowanie kont oszcz臋dno艣ciowych to doch贸d pasywny. Sp贸艂ka komandytowa, w kt贸rej osoba fizyczna posiada udzia艂 w przedsi臋biorstwie, ale nie uczestniczy w jego dzia艂alno艣ci, wytwarza doch贸d pasywny.
Inwestowanie w fundusz ETF, kt贸ry kupuje akcje wyp艂acaj膮ce dywidend臋, jest jednym ze sposob贸w na zwi臋kszenie dochodu z portfela.
Dochody portfelowe nie pochodz膮 z pasywnych inwestycji i nie s膮 uzyskiwane z regularnej dzia艂alno艣ci gospodarczej. Pochodzi z dywidend, odsetek i zysk贸w kapita艂owych lub odsetek zap艂aconych od po偶yczek.
Kategorie dochod贸w s膮 wa偶ne dla cel贸w podatkowych. Straty w dochodach pasywnych generalnie nie mog膮 by膰 zrekompensowane dochodami aktywnymi lub dochodami portfelowymi.
3 sposoby na zwi臋kszenie dochodu z portfela
Kup wysoko p艂atne akcje dywidendowe
Inwestorzy mog膮 zwi臋kszy膰 swoje dochody z portfela, kupuj膮c akcje, kt贸re przynosz膮 ponadprzeci臋tne dywidendy.
Dywidendy mo偶na wyp艂aci膰 bezpo艣rednio akcjonariuszowi lub wykorzysta膰 na zakup dodatkowych udzia艂贸w w sp贸艂ce, tzw. plan reinwestycji dywidendy (DRIP). Na przyk艂ad firma mo偶e wyp艂aca膰 rocznie dywidend臋 pieni臋偶n膮 w wysoko艣ci 2 USD za akcj臋. Je艣li inwestor posiada 200 akcji, wyp艂ata dywidendy pieni臋偶nej wyniesie 400 USD (2 USD x 200 akcji).
Kup dywidendy na gie艂dzie
Kupowanie funduszy ETF, kt贸re konkretnie 艣ledz膮 wysoko p艂atne akcje dywidendowe, to op艂acalny spos贸b na zwi臋kszenie dochod贸w portfela. Na przyk艂ad, Vanguard High Dividend Yield ETF 艣ledzi indeks FTSE High Dividend Yield Index. Indeks obejmuje 396 akcji o wysokiej stopie dywidendy.
Kryteria wyboru innych opcji dywidendowych ETF mog膮 koncentrowa膰 si臋 na tym, przez ile kolejnych lat firma wyp艂aci艂a dywidend臋 lub na firmach, kt贸re maj膮 histori臋 zwi臋kszania swoich wyp艂at dywidend ka偶dego roku.
Opcje zapisu
Inwestor mo偶e zwi臋kszy膰 doch贸d z portfela, wystawiaj膮c opcje kupna w stosunku do posiadanych akcji.
Za艂贸偶my na przyk艂ad, 偶e inwestor posiada 100 akcji Microsoft, a cena akcji wynosi 175 USD za akcj臋. Inwestor mo偶e zgodzi膰 si臋 na sprzeda偶 akcji, je艣li cena akcji wzro艣nie o 10% do 192,50 USD. W tym celu inwestor sprzedaje 1 opcj臋 kupna z cen膮 wykonania 192,50 USD za 2 USD.
Inwestor otrzyma艂by premi臋 opcyjn膮 (doch贸d z portfela) w wysoko艣ci 200 USD (2 USD x 100 akcji). W dniu wyga艣ni臋cia opcji staje si臋 ona bezwarto艣ciowa, je艣li Microsoft handluje poni偶ej 192,50 USD, co pozwala inwestorowi zachowa膰 premi臋 bez dalszych zobowi膮za艅. Je艣li jednak Microsoft handluje powy偶ej ceny wykonania w dniu wyga艣ni臋cia opcji, inwestor jest zobowi膮zany sprzeda膰 swoje akcje kupuj膮cemu opcj臋 kupna po cenie 192,50 USD, co oznacza, 偶e otrzyma 19 250 USD (192,50 USD x 100 akcji) plus 200 USD. premia za opcje.
##Przegl膮d najwa偶niejszych wydarze艅
Doch贸d portfelowy jest na og贸艂 korzystnie traktowany pod wzgl臋dem podatkowym w por贸wnaniu z dochodem czynnym lub pasywnym.
Doch贸d portfela obejmuje dywidendy, odsetki i zyski kapita艂owe.
Doch贸d z portfela nie podlega potr膮ceniu z Ubezpiecze艅 Spo艂ecznych ani Medicaid.
