Portföljinkomst
Portföljinkomst är pengar som erhålls från investeringar, utdelningar, räntor och kapitalvinster. Royalties som erhålls från förvaltningsfastigheter betraktas också som portföljinkomstkällor.
Det är en av tre huvudsakliga inkomstkategorier. De övriga är aktiv inkomst och passiv inkomst.
De flesta portföljintäkter får förmånlig skattebehandling. Utdelningar och kapitalvinster beskattas med lägre skattesats än förvärvsinkomst. Dessutom är portföljinkomst inte föremål för socialförsäkring eller Medicare-skatt.
Förstå portföljinkomst
Av de tre kategorierna är aktiv inkomst den lättaste att förstå. Det är pengar som tjänas genom att göra ett jobb eller utföra en tjänst. Internal Revenue Service (IRS) kallar det löner, löner och tips.
Det är lite knepigare att skilja portföljintäkter från passiva intäkter.
Passiv inkomst är en intäktsström som kan innebära vissa inledande ansträngningar eller utgifter men som fortsätter att skörda betalningar längre fram. Musik- och bokroyalty och fastighetshyror är exempel. Räntan på sparkonton är passiv inkomst. Ett kommanditbolag, där en individ äger en andel av en verksamhet men inte deltar i dess drift, ger passiv inkomst.
Att investera i en ETF som köper utdelningsbetalande aktier är ett sätt att öka portföljintäkterna.
Portföljintäkter kommer inte från passiva investeringar och tjänas inte in genom regelbunden affärsverksamhet. Det kommer från utdelningar, räntor och kapitalvinster, eller från ränta som betalas på lån.
Inkomstkategorierna är viktiga för skatteändamål. Förluster i passiv inkomst kan i allmänhet inte kvittas mot aktiva inkomster eller portföljintäkter.
3 sätt att öka portföljinkomsten
Köp högbetalande utdelningsaktier
Investerare kan öka sina portföljintäkter genom att köpa aktier som ger utdelningar över genomsnittet.
Utdelningar kan betalas ut direkt till aktieägaren eller användas för att köpa ytterligare aktier i bolaget, så kallad dividendåterinvesteringsplan (DRIP). Till exempel kan ett företag betala en kontantutdelning på 2 USD per aktie årligen. Om investeraren har ett innehav av 200 aktier, skulle kontantutdelningen vara $400 ($2 x 200 aktier).
Köp utdelningsbörshandlade fonder
Att köpa ETF:er som specifikt spårar högbetalda utdelningsaktier är ett kostnadseffektivt sätt att öka portföljintäkterna. Till exempel följer Vanguard High Dividend Yield ETF FTSE High Dividend Yield Index. Indexet inkluderar 396 aktier som har hög direktavkastning.
Urvalskriterierna för andra utdelnings-ETF-val kan fokusera på hur många år i rad företaget har betalat utdelning eller på företag som har en historia av att öka sina utdelningar varje år.
Skrivalternativ
En investerare kan öka portföljintäkterna genom att skriva köpoptioner mot sina aktieinnehav.
Anta till exempel att en investerare äger 100 aktier i Microsoft och aktien handlas för 175 USD per aktie. Investeraren kan gå med på att sälja aktierna om aktien stiger 10% till $192,50. För att göra detta säljer investeraren 1 köpoption med ett lösenpris på $192,50 till $2.
Investeraren skulle få en optionspremie (portföljinkomst) på $200 ($2 x 100 aktier). Den dagen optionen går ut blir den värdelös om Microsoft handlar under 192,50 USD, vilket gör att investeraren kan behålla premien utan ytterligare förpliktelser. Men om Microsoft handlas över lösenpriset den dag då optionen löper ut, är investeraren skyldig att sälja sina aktier till köparen av köpoptionen för 192,50 USD, vilket innebär att de får 19 250 USD (192,50 USD x 100 aktier), plus 200 USD. optionspremie.
Höjdpunkter
– Portföljinkomster får generellt sett förmånlig skattebehandling jämfört med aktiv eller passiv inkomst.
Portföljintäkter inkluderar utdelningar, räntor och kapitalvinster.
Portföljinkomst är inte föremål för socialförsäkring eller Medicaid-innehållning.
