Porteføljeindkomst
Porteføljeindkomst er penge modtaget fra investeringer, udbytte, renter og kapitalgevinster. Royalties modtaget fra investeringsejendomme betragtes også som porteføljeindtægtskilder.
Det er en af tre hovedkategorier af indkomst. De øvrige er aktiv indkomst og passiv indkomst.
De fleste porteføljeindkomster får en gunstig skattemæssig behandling. Udbytte og kursgevinster beskattes med en lavere sats end arbejdsindkomst. Derudover er porteføljeindkomst ikke underlagt socialsikring eller Medicare-skatter.
Forståelse af porteføljeindkomst
Af de tre kategorier er aktiv indkomst den nemmeste at forstå. Det er penge tjent ved at udføre et arbejde eller udføre en tjeneste. Internal Revenue Service (IRS) kalder det lønninger, løn og tips.
Det er lidt vanskeligere at skelne porteføljeindkomst fra passiv indkomst.
Passiv indkomst er en indtægtsstrøm, der kan involvere en vis indledende indsats eller udgifter, men som fortsætter med at høste betalinger senere hen. Musik- og bogafgifter og ejendomslejebetalinger er eksempler. Renten på opsparingskonti er passiv indkomst. Et kommanditselskab, hvor en person ejer en andel af en virksomhed, men ikke deltager i dens drift, giver passiv indkomst.
Investering i en ETF, der køber udbyttebetalende aktier, er en måde at øge porteføljeindkomsten på.
Porteføljeindtægter kommer ikke fra passive investeringer og optjenes ikke gennem almindelig forretningsaktivitet. Det kommer fra udbytte, renter og kapitalgevinster eller fra renter betalt på lån.
Indkomstkategorierne er skattemæssigt vigtige. Tab i passiv indkomst kan generelt ikke modregnes i aktiv eller porteføljeindkomst.
3 måder at øge porteføljeindkomsten på
Køb højtbetalende udbytteaktier
Investorer kan øge deres porteføljeindkomst ved at købe aktier, der betaler udbytte over gennemsnittet.
Udbytte kan udbetales direkte til aktionæren eller bruges til at købe yderligere aktier i selskabet, kaldet en udbytte-reinvesteringsplan (DRIP). For eksempel kan et selskab betale et kontant udbytte på $ 2 pr. aktie årligt. Hvis investoren har en beholdning på 200 aktier, vil kontantudbyttebetalingen være $400 ($2 x 200 aktier).
Køb udbyttebørshandlede fonde
At købe ETF'er, der specifikt sporer højtbetalende udbytteaktier, er en omkostningseffektiv måde at øge porteføljeindkomsten på. For eksempel sporer Vanguard High Dividend Yield ETF FTSE High Dividend Yield Index. Indekset omfatter 396 aktier, der har et højt udbytte.
Udvælgelseskriterierne for andre udbytte-ETF-valg kan fokusere på, hvor mange på hinanden følgende år virksomheden har udbetalt udbytte eller på virksomheder, der har en historie med at øge deres udbyttebetalinger hvert år.
Skriveindstillinger
En investor kan øge porteføljeindkomsten ved at skrive købsoptioner mod deres aktiebeholdning.
Antag for eksempel, at en investor ejer 100 aktier i Microsoft, og aktien handles til $175 pr. aktie. Investoren kan gå med til at sælge aktierne, hvis aktien stiger 10% til $192,50. For at gøre dette sælger investoren 1 købsoption med en strikepris på $192,50 til $2.
Investoren vil modtage en optionspræmie (porteføljeindkomst) på $200 ($2 x 100 aktier). Den dag optionen udløber, bliver den værdiløs, hvis Microsoft handler under $192,50, hvilket giver investoren mulighed for at beholde præmien uden yderligere forpligtelse. Men hvis Microsoft handler over strikekursen på den dag, hvor optionen udløber, er investoren forpligtet til at sælge deres aktier til køberen af købsoptionen til $192,50, hvilket betyder, at de modtager $19.250 ($192,50 x 100 aktier) plus $200. optionspræmie.
Højdepunkter
Porteføljeindkomst får generelt en gunstig skattemæssig behandling i forhold til aktiv eller passiv indkomst.
Porteføljeindkomst inkluderer udbytte, renter og kapitalgevinster.
Porteføljeindkomst er ikke underlagt tilbageholdelse af social sikring eller Medicaid.
