Útsetning við sjálfgefið (EAD)
Hvað er útsetning við sjálfgefið (EAD)?
Áhætta við vanskil (EAD) er heildarverðmæti sem banki verður fyrir þegar lán er í vanskilum. Með því að nota innra matsmiðaða (IRB) nálgun, reikna fjármálastofnanir áhættu sína. Bankar nota oft innri áhættustýringar vanskilalíkön til að meta viðkomandi EAD kerfi. Utan bankaiðnaðarins er EAD þekkt sem útlánaáhætta.
Skilningur á útsetningu í sjálfgefnu
EAD er spáð magn taps sem banki gæti orðið fyrir þegar skuldari vanskilur lán. Bankar reikna oft EAD-gildi fyrir hvert lán og nota síðan þessar tölur til að ákvarða heildar vanskilaáhættu þeirra. EAD er kraftmikil tala sem breytist þegar lántaki endurgreiðir lánveitanda.
Það eru tvær aðferðir til að ákvarða áhættuskuldbindingu. Eftirlitsaðilar nota fyrstu aðferðina, sem er kölluð grunninnri einkunnamiðuð (F-IRB). Önnur aðferðin, sem kallast háþróuð innri einkunnamiðuð (A-IRB), er sveigjanlegri og er notuð af bankastofnunum. Bankar verða að gefa upp áhættuáhættu sína. Banki mun byggja þessa tölu á gögnum og innri greiningu, svo sem eiginleikum lántaka og vörutegund. EAD, ásamt tap gefið vanskilum (LGD) og líkum á vanskilum (PD), eru notuð til að reikna út áhættufjármagn fjármálastofnana.
Bankar reikna oft út EAD-gildi fyrir hvert lán og nota síðan þessar tölur til að ákvarða heildar vanskilaáhættu þeirra.
Sérstök atriði
Líkurnar á vanskilum og tapi, gefið sjálfgefið
PD greining er aðferð sem stærri stofnanir nota til að reikna út væntanlegt tap þeirra. PD er úthlutað til hvers áhættumælingar og táknar sem prósentu líkurnar á vanskilum. PD er venjulega mæld með því að meta gjaldfallin lán. Það er reiknað út með því að keyra flutningsgreiningu á sambærilegum lánum. Útreikningurinn er fyrir ákveðinn tímaramma og mælir hlutfall lána sem eru í vanskilum. PD er síðan úthlutað til áhættustigsins og hvert áhættustig hefur eitt PD prósentu.
LGD, sem er einstakt fyrir bankaiðnaðinn eða hlutann, mælir væntanlegt tap og er sýnt sem hlutfall. LGD táknar þá upphæð sem lánveitandinn hefur ekki endurheimt eftir að hann hefur selt undirliggjandi eign ef lántaki vanskilar lán. Erfitt getur verið að ákvarða nákvæma LGD-breytu hvort tap eignasafns sé frábrugðið því sem búist var við. Ónákvæm LGD getur einnig stafað af því að hluti er tölfræðilega lítill. Iðnaðar LGD eru venjulega fáanlegar frá þriðja aðila lánveitendum.
Einnig eru PD og LGD tölur venjulega gildar út hagsveiflu. Hins vegar munu lánveitendur endurmeta með breytingum á markaði eða samsetningu eignasafns. Breytingar sem geta hrundið af stað endurmati eru efnahagsbati, samdráttur og samruni.
Banki getur reiknað út væntanlegt tap sitt með því að margfalda breytuna, EAD, með PD og LGD:
- EAD x PD x LGD = vænt tap
Hvers vegna útsetning við sjálfgefið er mikilvæg
Til að bregðast við lánsfjárkreppunni 2007-2008 samþykkti bankageirinn alþjóðlegar reglur til að draga úr áhættu sinni fyrir vanskilum. Markmið Basel nefndarinnar um bankaeftirlit er að bæta getu bankakerfisins til að takast á við fjárhagsálag. Með því að bæta áhættustýringu og gagnsæi banka vonast alþjóðasáttmálinn til að forðast dómínóáhrif fallandi fjármálastofnana.
##Hápunktar
Áhætta við vanskil (EAD) er sú upphæð sem spáð er fyrir um tap sem banki gæti orðið fyrir þegar skuldari vanskilur lán.
Við útreikning á útlánaáhættufjármagni fjármálastofnana er horft til áhættuskuldbindinga, vanskila, taps og vanskilalíka.
