Háþróuð innri einkunnamiðuð (AIRB)
Hvað er háþróuð innri einkunnamiðuð (AIRB)?
Háþróuð innra matsmiðuð (AIRB) nálgun við útlánaáhættumælingu er aðferð sem krefst þess að allir áhættuþættir séu reiknaðir innbyrðis innan fjármálastofnunar. Háþróuð innra matsmiðuð ( AIRB ) getur hjálpað stofnun að draga úr eiginfjárkröfum sínum og útlánaáhættu.
Til viðbótar við mat á grunnaðferðinni sem byggir á innri einkunn (IRB) metur háþróaða aðferðin áhættuna á vanskilum með því að nota tap gefið vanskil (LGD),. áhættuskuldbindingar við vanskil (EAD) og líkur á vanskilum (PD). Þessir þrír þættir hjálpa til við að ákvarða áhættuvegna eign (RWA) sem er reiknuð á prósentugrunni af heildarfjármagni sem krafist er."
Að skilja háþróuð innri einkunnamiðuð kerfi
Innleiðing AIRB nálgunarinnar er eitt skref í því ferli að verða stofnun í samræmi við Basel II. Hins vegar getur stofnun aðeins innleitt AIRB nálgunina ef hún uppfyllir ákveðna eftirlitsstaðla sem lýst er í Basel II - samkomulaginu.
Basel II er safn alþjóðlegra bankareglugerða, gefin út af Basel nefndinni um bankaeftirlit í júlí 2006, sem útvíkkar þær sem lýst er í Basel I. Þessar reglugerðir veittu samræmdar reglur og leiðbeiningar til að jafna alþjóðlega bankasviðið. Basel II útvíkkaði reglurnar um lágmarkskröfur um eigið fé sem settar voru samkvæmt Basel I, setti ramma fyrir endurskoðun reglugerða og setti upplýsingakröfur um mat á eiginfjárhlutfalli. Basel II felur einnig í sér útlánaáhættu stofnanaeigna.
Háþróuð innri einkunnamiðuð kerfi og reynslulíkön
AIRB nálgunin gerir bönkum kleift að áætla marga innri áhættuþætti sjálfir. Þó að reynslulíkönin milli stofnana séu mismunandi, er eitt dæmið Jarrow-Turnbull líkanið. Upphaflega þróað og gefið út af Robert A. Jarrow (Kamakura Corporation og Cornell University), ásamt Stuart Turnbull, (University of Houston), Jarrow-Turnbull líkanið er „reduced-form“ lánshæfislíkan. Lánslíkön með skertri form miðast við að lýsa gjaldþroti sem tölfræðilegu ferli, öfugt við örhagfræðilegt líkan af fjármagnsskipan fyrirtækisins. (Síðarnefnda ferlið er grundvöllur algengra „skipulagslánalíkana.“) Jarrow–Turnbull líkanið notar ramma um slembivexti. Fjármálastofnanir vinna oft með bæði kerfisbundin lánamódel og Jarrow-Turnbull, við ákvörðun á vanskilahættu.
Háþróuð innri einkunnamiðuð kerfi hjálpa bönkum einnig að ákvarða tap gefið vanskil (LGD) og áhættuskuldbindingar (EAD). Tap gefið vanskil er sú upphæð sem tapast ef lántaka lendir í vanskilum; en áhættuskuldbinding við vanskil (EAD) er heildarverðmæti sem banki verður fyrir á þeim tíma sem umrædd vanskil verða.
Háþróuð innri einkunnamiðuð kerfi og eiginfjárkröfur
Ákveðnar af eftirlitsstofnunum, svo sem Bank for International Settlements,. Federal Deposit Insurance Corporation og Federal Reserve Board,. setja eiginfjárkröfur hversu mikið lausafé þarf til að halda fyrir ákveðið magn eigna hjá mörgum fjármálastofnunum. Þeir tryggja einnig að bankar og innlánsstofnanir hafi nægilegt fjármagn til að þola rekstrartap og heiðra úttektir. AIRB getur hjálpað fjármálastofnunum að ákvarða þessi stig.
##Hápunktar
Sérstaklega er AIRB innra mat á útlánaáhættu sem byggist á því að einangra sérstakar áhættuskuldbindingar eins og vanskil í lánasafni þess.
Háþróað innra matsbundið (AIRB) kerfi er leið til að mæla áhættuþætti fjármálafyrirtækis nákvæmlega.
Með því að nota AIRB getur banki hagrætt eiginfjárkröfum sínum með því að einangra þá sértæku áhættuþætti sem eru alvarlegastir og gera lítið úr öðrum.
