Sameiginlegur kostnaður við fjármuni
Hver er samanlagður kostnaður við fjármuni?
Sameiginlegur kostnaður við fjármuni er aðferð sem notuð er til að ákvarða heildarkostnað fjármuna,. eða kostnað sem bankar og aðrar fjármálastofnanir (FIs) stofna til, til að taka innlán og lána.
Fjármagnskostnaður er einn mikilvægasti inntakskostnaður fjármálastofnunar þar sem lægri kostnaður mun á endanum skila betri ávöxtun þegar fjármunirnir eru notaðir í skammtíma- og langtímalán til lántakenda.
Skilningur á sameiginlegum kostnaði við fjármuni
Eins og öll önnur fyrirtæki þurfa bankar fjármagn til að fjármagna viðskiptastarfsemi sína. Viðskiptabankar græða aðallega með því að taka lán hjá öðrum fjármálafyrirtækjum eða viðskiptavinum sem leggja inn hjá þeim og nota síðan þetta fjármagn til að veita heimilum og fyrirtækjum lán á hærri vöxtum. Til þess að þetta viðskiptamódel sé sjálfbært verða vextir bankanna að taka á slíkum lánum að vera hærri en þeir vextir sem þeir greiða til að fá fjármagnið í upphafi, sem er fjármagnskostnaður þeirra.
Sameiginlegur kostnaður við fjármuni er ein aðferð sem er hönnuð til að ákvarða hvort fyrirtæki nái þessu markmiði með því að skapa nægan hagnað. Þessi reikningsskilaformúla krefst þess að horft sé til eigna stofnunarinnar, fjárnotkunar bankans, skuldbindinga hans og fjárheimilda í heild sinni í gegnum efnahagsreikning.
Sameiginlegur kostnaður fjármuna er ákvarðaður með því að skipta efnahagsreikningnum í nokkra mismunandi flokka sértækra vaxtatekna eigna. Þessar eignir eru síðan settar á móti samsvarandi vaxtanæmum skuldum.
Sameiginlegur kostnaður sjóða samsvarar oft eignum og skuldum með svipaðan eða sama tíma. Það rukkar einnig debet og inneign á eignir og skuldir, allt eftir tekjum sem þeir eru að afla eða það kostar. Þessi formúla er almennt leiðrétt fyrir þann lagalega varasjóð sem bönkum ber að halda sem hlutfall af innlánum sínum.
Ávinningur af sameinuðum kostnaði við fjármuni
Það er mikilvægt af ýmsum ástæðum að ákvarða kostnað banka af fjármunum með því að sameina þá. Munurinn á milli kostnaðar við fjármuni og vaxta á lántakendum er ein helsta hagnaðaruppspretta margra fjármálafyrirtækja.
Bankar eru mikilvæg stoð hagkerfisins og því getur velgengni þeirra haft mun meiri áhrif á hagkerfið. Þegar fjármálafyrirtæki velja að taka á sig aukafjármögnunarkostnað minnkar hagnaður þeirra og þau eiga á hættu að verða gjaldþrota. Óheilbrigðir bankar, eins og það sem átti sér stað í kreppunni miklu, eru ekki góðir fyrir sparifjáreigendur, fyrirtæki eða neytendur og geta í raun komið efnahagnum af stað.
Sömuleiðis hefur hagvöxtur tilhneigingu til að dragast saman þegar bankar kjósa að hækka verulega upphæðina sem þeir rukka fyrir lán til að endurspegla hækkandi fjármögnunarkostnað. Hærri útlánakostnaður eykur líkurnar á því að lántakendur geti ekki greitt upp útistandandi skuldir sínar. Skortur á lánum á viðráðanlegu verði hefur einnig venjulega í för með sér minni neysluútgjöld,. fjárfestingu og almenna atvinnustarfsemi.
Hápunktar
Sameiginlegur kostnaður við fjármuni mælir heildarkostnað bankanna við að taka innlán og lána.
Sameiginlegur kostnaður við fjármuni er ein af nokkrum arðsemismælingum sem notuð eru til að meta banka og aðrar lánastofnanir.
Til að afla hagnaðar verða vextir sem innheimtir eru af lánum að vera hærri en þeir sem greiddir eru til innstæðueigenda.
