Costo aggregato dei fondi

Qual è il costo complessivo dei fondi?

Il costo aggregato dei fondi è un metodo utilizzato per determinare il costo totale dei fondi,. o la spesa sostenuta da banche e altri istituti finanziari (FI), per prelevare depositi e concedere prestiti.

Il costo dei fondi è uno dei costi di input più importanti per un istituto finanziario poiché un costo inferiore finirà per generare rendimenti migliori quando i fondi vengono utilizzati per prestiti a breve e lungo termine ai mutuatari.

Comprendere il costo complessivo dei fondi

Come qualsiasi altra società, le banche hanno bisogno di finanziamenti disponibili per finanziare le loro attività imprenditoriali. Le banche commerciali guadagnano principalmente prendendo in prestito da altri FI o clienti che depositano denaro presso di loro e quindi utilizzando questo capitale per fornire prestiti a famiglie e aziende a un tasso di interesse più elevato. Affinché questo modello di business sia sostenibile, il tasso di interesse che le banche applicano su tali prestiti deve essere maggiore del tasso di interesse che pagano per ottenere i fondi inizialmente, che è il loro costo dei fondi.

Il costo complessivo dei fondi è un metodo progettato per stabilire se le aziende riescono a raggiungere questo obiettivo creando profitti sufficienti. Questa formula contabile richiede di esaminare le attività dell'istituto, l'utilizzo dei fondi da parte della banca, le sue passività e le sue fonti di fondi nel loro insieme attraverso il suo bilancio.

Il costo aggregato dei fondi è determinato dividendo lo stato patrimoniale in diverse categorie di specifiche attività fruttifere. Queste attività vengono quindi contrapposte alle corrispondenti passività sensibili agli interessi.

Il costo complessivo dei fondi spesso corrisponde ad attività e passività con orizzonti temporali simili o identici. Addebita anche debiti e crediti alle attività e passività, a seconda del reddito che stanno guadagnando o sta costando. Questa formula è generalmente adattata per le riserve legali che le banche sono tenute a mantenere come percentuale dei loro depositi.

Vantaggi del costo dei fondi aggregato

Determinare i costi dei fondi di una banca mettendoli in comune è importante per diversi motivi. Il differenziale tra il costo dei fondi e il tasso di interesse applicato ai mutuatari rappresenta una delle principali fonti di profitto per molti FI.

Le banche sono un pilastro importante dell'economia,. quindi il loro successo può avere implicazioni molto maggiori per l'economia. Quando i FI scelgono di assorbire costi di finanziamento aggiuntivi, i loro profitti diminuiscono e rischiano di diventare insolventi. Le banche malsane, come quelle che si sono verificate durante la Grande Recessione, non fanno bene ai risparmiatori, alle imprese o ai consumatori e possono effettivamente far deragliare le economie.

Allo stesso modo, la crescita economica tende a contrarsi quando le banche scelgono di aumentare significativamente l'importo addebitato per i prestiti per riflettere i loro crescenti costi di finanziamento. Costi di prestito più elevati aumentano la probabilità che i mutuatari non siano in grado di rimborsare i debiti in sospeso. Una carenza di prestiti abbordabili di solito si traduce anche in una riduzione della spesa dei consumatori,. degli investimenti e dell'attività economica complessiva.

Mette in risalto

• Il costo complessivo dei fondi misura la spesa totale sostenuta dalle banche per prelevare depositi e concedere prestiti.

• Il costo complessivo dei fondi è una delle numerose metriche di redditività utilizzate per valutare le banche e altri istituti di credito.

• Per ottenere un profitto, gli interessi addebitati sui prestiti concessi devono superare il tasso pagato ai depositanti.