Łączny koszt funduszy

Jaki jest łączny koszt środków?

Łączny koszt funduszy to metoda stosowana do określenia całkowitego kosztu funduszy lub wydatków ponoszonych przez banki i inne instytucje finansowe (FI) na przyjmowanie depozytów i udzielanie pożyczek.

Koszt funduszy jest jednym z najważniejszych kosztów wejściowych dla instytucji finansowej, ponieważ niższy koszt spowoduje generowanie lepszych zwrotów, gdy środki zostaną wykorzystane na krótkoterminowe i długoterminowe pożyczki dla pożyczkobiorców.

Zrozumienie połączonego kosztu funduszy

Jak każda inna firma, banki potrzebują środków finansowych na finansowanie swojej działalności. Banki komercyjne zarabiają głównie na pożyczaniu od innych pośredników finansowych lub klientów, którzy deponują u nich pieniądze, a następnie wykorzystują ten kapitał do udzielania pożyczek gospodarstwom domowym i firmom o wyższym oprocentowaniu. Aby ten model biznesowy był zrównoważony, oprocentowanie takich pożyczek przez banki musi być wyższe niż oprocentowanie, jakie płacą za początkowe pozyskanie środków, co stanowi ich koszt pozyskania środków.

Łączny koszt funduszy jest jedną z metod mających na celu ustalenie, czy firmom udaje się osiągnąć ten cel poprzez tworzenie wystarczających zysków. Ta formuła rachunkowości wymaga spojrzenia na aktywa instytucji, wykorzystanie funduszy przez bank, jego zobowiązania i źródła funduszy jako całość poprzez bilans.

Łączny koszt funduszy jest ustalany poprzez podzielenie bilansu na kilka różnych kategorii określonych aktywów oprocentowanych. Aktywa te są następnie dopasowywane do odpowiednich zobowiązań wrażliwych na stopy procentowe.

Łączny koszt funduszy często odpowiada aktywom i pasywom o podobnych lub identycznych horyzontach czasowych. Nalicza również debety i kredyty na aktywa i pasywa, w zależności od dochodu,. jaki uzyskują lub kosztują. Formuła ta jest na ogół dostosowywana do rezerw prawnych,. które banki muszą utrzymywać jako procent swoich depozytów.

Korzyści z połączonych kosztów funduszy

Określanie kosztów funduszy banku poprzez ich łączenie jest ważne z kilku powodów. Spread między kosztem funduszy a stopą procentową naliczaną pożyczkobiorcom stanowi jedno z głównych źródeł zysku dla wielu pośredników finansowych.

Banki są ważnym filarem gospodarki,. więc ich sukces może mieć znacznie większe konsekwencje dla gospodarki. Kiedy instytucje pośrednictwa finansowego decydują się na wchłonięcie dodatkowych kosztów finansowania, ich zyski spadają i istnieje ryzyko, że staną się niewypłacalne. Niezdrowe banki, takie jak te, które miały miejsce podczas Wielkiej Recesji, nie są dobre dla oszczędzających, biznesu czy konsumentów i mogą skutecznie wykoleić gospodarki.

Podobnie wzrost gospodarczy ma tendencję do kurczenia się, gdy banki decydują się na znaczne zwiększenie kwoty, jaką pobierają za kredyty, aby odzwierciedlić rosnące koszty finansowania. Wyższe koszty kredytu zwiększają prawdopodobieństwo, że kredytobiorcy nie będą w stanie spłacić zaległych długów. Niedobór przystępnych kredytów zwykle skutkuje również niższymi wydatkami konsumenckimi,. inwestycjami i ogólną aktywnością gospodarczą.

##Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Łączny koszt funduszy mierzy łączne wydatki ponoszone przez banki na przyjmowanie depozytów i udzielanie pożyczek.

• Łączny koszt funduszy jest jednym z kilku wskaźników rentowności wykorzystywanych do oceny banków i innych instytucji pożyczkowych.

• Aby osiągnąć zysk, odsetki naliczane od udzielonych pożyczek muszą przekraczać stawkę płaconą deponentom.