Malaffare

Che cos'è il malaffare?

Il malaffare è un atto di vero e proprio sabotaggio in cui una parte di un contratto commette un atto che causa un danno intenzionale. La parte che incorre in un danno per illecito ha diritto alla liquidazione attraverso una causa civile. Dimostrare illeciti in un tribunale è spesso difficile, poiché la vera definizione è raramente concordata.

Capire il malaffare

Illeciti aziendali descrive reati maggiori e minori commessi da funzionari o dipendenti chiave di un'azienda. Tali reati possono comportare la commissione di atti intenzionali che danneggiano la società o il mancato adempimento dei doveri e il rispetto delle leggi correlate. Gli illeciti aziendali possono causare seri problemi all'interno di un settore o dell'economia di un paese. Con l'aumento dell'incidenza degli illeciti aziendali, i paesi approvano più leggi e adottano più misure preventive, riducendo al minimo la quantità di reati che si verificano a livello globale.

Una parte che incorre in un danno per illecito ha diritto alla liquidazione attraverso una causa civile, ma provare il malaffare in tribunale è spesso difficile e può essere sia dispendioso in termini di tempo che costoso.

Il comportamento illecito non deve essere confuso con il comportamento illecito,. che è l'atto di compiere un'azione o un dovere ma non adempiere correttamente al dovere. Il comportamento scorretto si riferisce a un'azione non intenzionale. Tuttavia, il malaffare è l'atto intenzionale e intenzionale di fare del male. È anche diverso dal non fare,. o dall'assenza di azione per aiutare a prevenire il verificarsi di danni o danni.

Esempi di illeciti aziendali

Enron

Nell'ottobre 2001, Enron Corporation ha rivelato una perdita trimestrale di 618 milioni di dollari. La Enron nascondeva perdite finanziarie significative utilizzando la contabilità creativa sotto la consulenza del suo revisore dei conti, la ditta Arthur Andersen. L'azienda è stata giudicata colpevole di aver distrutto documenti incriminanti relativi alla sua consulenza e revisione della Enron. L'emissione di dati finanziari ingannevoli e la cospirazione per ostacolare la giustizia nascondendo o distruggendo documenti sono reati gravi.

Vedendo le sfide finanziarie che Enron stava affrontando, i dirigenti hanno promosso le azioni della società a dipendenti e investitori pubblici in quanto aventi una solida prospettiva finanziaria. Quando le azioni hanno raggiunto prezzi elevati, i dirigenti hanno venduto le loro azioni. L'allora presidente Jeffrey Skilling realizzò un profitto totale di oltre $ 62 milioni delle sue azioni Enron con la completa conoscenza dell'imminente catastrofe finanziaria per evitare di perdere milioni di dollari quando il prezzo delle azioni è crollato. Mentire sulla condizione finanziaria di un'azienda con l'intento di trarre profitto da una vendita di azioni è una frode sui titoli.

Tyco

Nel 2002, l'amministratore delegato (CEO) e il direttore finanziario (CFO) di Tyco sono stati incaricati di finanziare i loro stili di vita sontuosi attraverso appropriazione indebita aziendale. I dirigenti hanno utilizzato i fondi dell'azienda per l'acquisto di case di lusso, vacanze sontuose e gioielli costosi, truffando gli azionisti per milioni di dollari.

Madoff

Nel 2008, Bernie Madoff ha truffato gli investitori per miliardi di dollari attraverso la società di investimento che ha creato come schema Ponzi. La sua azienda ha operato per decenni e ha raccolto denaro da sofisticati investitori internazionali. Il caso di Madoff è ancora considerato uno dei più grandi casi di illeciti finanziari negli Stati Uniti.

Paulson

Nell'aprile 2010, la US Securities and Exchange Commission (SEC) ha accusato Goldman Sachs Group di frode sui titoli per non aver rivelato che l'investitore di hedge fund John Paulson ha scelto le obbligazioni a sostegno di un'obbligazione di debito collateralizzata (CDO) che Goldman ha venduto ai suoi clienti. Paulson ha scelto il CDO perché credeva che le obbligazioni sarebbero andate in default e voleva accorciarle in modo aggressivo acquistando per se stesso i credit default swap. La creazione e la vendita di CDO sintetici ha peggiorato la crisi finanziaria di quanto avrebbe potuto essere, moltiplicando le perdite degli investitori fornendo più titoli su cui scommettere. Paulson è stato pagato $ 1 miliardo per i suoi swap mentre gli investitori hanno perso $ 1 miliardo con il CDO.

Mette in risalto

• Il malaffare è soggetto a causa, sebbene questi casi tendano a essere difficili da provare in tribunale.

• Illeciti aziendali comporta la gestione di una società che nasconde deliberatamente la realtà finanziaria della società, il che può portare a uno scandalo contabile che danneggia gli azionisti.

• Illecito si riferisce a un'azione intenzionale e intenzionale che provoca lesioni o danni a una parte.

• Le frodi finanziarie o gli schemi Ponzi sono altri esempi di illeciti che possono derubare gli investitori inconsapevoli.