未請求の資金

##未請求の資金とは何ですか？

未請求の資金とは、正当な所有者を見つけることができないお金やその他の資産です。未請求の資金は通常、特定の期間が経過した後に政府に引き渡されます。資金または資産を請求するには、指定された所有者または受益者が請求を提出する必要があります。不動産に属している場合は、請求者が未請求の資産または資金に対する権利を証明する必要がある場合があります。

##未請求の資金を理解する

資金や資産が未請求になる理由はさまざまです。たとえば、納税者は払い戻しを受ける必要があるかもしれませんが、納税者が税務当局に住所を更新せずに移動したため、払い戻し小切手は請求されませんでした。銀行の破綻は、顧客がその閉鎖に気付いていない場合、または資金を回収するために誰に連絡すればよいかわからない場合に、未請求の資金のプールを作成する可能性があります。未請求の年金は、特に会社が閉鎖され、年金の管理に関する即時の情報が利用できない場合に、一般的なタイプの未請求の資金です。

未請求のプロパティは、基本的に、休止期間を超えて未請求になったプロパティです。休眠期間とは、金融機関が口座または資産を未請求と報告してから、政府がその口座または資産を放棄したとみなすまでの期間です。ほとんどの州では、休眠期間は5年です。財産が放棄または未請求として州によって正式に指定された場合、それは更生と呼ばれるプロセスを経て、正当な所有者が請求を提出するまで州がその財産の所有権を引き継ぎます。

未請求の資産の種類には、現金化されていない給与小切手、非アクティブな株式、裁判所の資金、配当金、小切手と普通預金口座、および不動産収入が含まれます。不動産口座が請求されない場合、口座名義人の死亡、転居後の転送先住所の登録の失敗、または単に口座を忘れるなどの理由で、州に引き渡されます。

未請求の資産は、未請求として提出されている間は課税されません。ただし、回収された場合、その資産は正式に課税所得として認識される場合があります。 401（k）やIRAからの投資など、一部の未請求の資金は非課税で回収できます。

##未請求の資金の例

個人が1年間に推定連邦税を支払い、税金を申告し、払い戻しを自宅の住所に郵送するように要求する例を考えてみます。払い戻しが処理される前に、彼は移動し、税務当局に新しい住所を開示しませんでした。払い戻しは後で処理され、彼の最後の既知の住所に郵送されます。詐欺を阻止するために、税務当局からの通信や支払いは通常転送できません。この方針により、彼の配達不能の返金小切手は発行者に返還され、未請求の資金になりました。現在、納税者は政府に連絡して小切手を正しい住所に再発行する責任があります。

ニューヨーク州は、2018年に未請求資産から9億3,200万ドルの収益を集めました。この数値は平均よりも高いものの、誤ったアカウントから州が得た収益額は、ニュースレポートによると、全国で合計600億ドルから800億ドルになる可能性があります。ニューヨーク州のデータによると、未請求のアカウントの70％は100ドル未満ですが、アカウントのサイズに制限はありません。 2019年に、テキサスは以前に請求されていない資産の所有者に3億800万ドル以上を返しました。 Press Connectsの2017年の記事によると、100ドルですが、コネチカット州の居住者が2012年に主張した3,280万ドルに匹敵する可能性は高くありません。

##未請求の資金の確認

政府は、未請求の資金をチェックするためのさまざまな方法を提供しています。たとえば、内国歳入庁（ IRS ）を使用すると、納税者はオンラインで払い戻しのステータスを確認でき、納税者が電話できるホットラインも提供されます。オンラインの払い戻しポータルは電話システムよりも保守が簡単で費用もかからないため、政府は、払い戻しの支払いが妥当な期間（たとえば、受領から21日）を超えた場合にのみ顧客が電話をかけることを強調する場合があります。

米国では、連邦政府は、人々が未請求の資金や財産をチェックするために利用できるシステムをまだ持っていません。また、連邦レベルで未請求の資金を監視する目的で一元化されたデータベースを維持しておらず、各州の未請求の資金に関する情報もありません。未請求の資金を探している個人や企業は、未請求の資金や財産が存在する可能性のある適切な州の機関に連絡する必要があります。

多くの個人には知られていないが、すべてではないにしても、ほとんどの政府機関は、請求されていない資金/資産の所有者に電話で連絡することを禁じられている。詐欺師はこの制限を認識しているため、一般の人々をだまそうとする可能性があります。年金給付保証公社（PBGC）が管理する未請求の年金の場合など、場合によっては、未払いの個人の名前が公開されます。詐欺師は、公務員を装ったこれらの個人に連絡し、未請求の資金を有料で確保するための支援を申し出る場合があります。資金を確認するためにどの公的機関に連絡するかを知り、ほとんどの人が自分の財産について個人に電話することは禁止されていることを理解することが重要です。誰かが詐欺を試みていることを示す重要な指標は、手数料、社会保障番号（SSN）、または銀行情報の要求です。

未請求の資金のすべてが政府からのものであるとは限りません。個人は、ギフトカードに未使用のお金が残っている、銀行や他の金融機関との口座残高がプラスである、以前の雇用主との未回収の販売手数料を持っている可能性があります。また、生命保険契約やその他の投資の受益者は、未請求の資金に対する一般的な請求者です。未請求の資産を保持している企業は、通常、資産所有者の特定を試みることが法的に義務付けられていますが、失敗した場合は、州または地方自治体に資産を譲渡する必要があります。

##ハイライト

-未請求の資金とは、正当な所有者を見つけることができない資産です。

-州は、資産の合法的な所有者が未請求の資金を回収できるプロセスを確立しています。

-通常、未請求の資金と資産は、休止期間が経過した後、資産が置かれている州に引き渡されます。

-価値が上昇した未請求の資金を請求する場合、税金はその時点で経常利益として査定される場合があります。