Importi non riscossi

Cosa sono i fondi non riscossi?

I fondi non reclamati sono denaro e altri beni il cui legittimo proprietario non può essere individuato. I fondi non reclamati vengono in genere consegnati al governo dopo che è trascorso un periodo di tempo specifico. Per richiedere i fondi o le attività, il proprietario o il beneficiario designato deve presentare una richiesta; se appartenente a un patrimonio, può richiedere al ricorrente di provare i propri diritti sulla proprietà o sui fondi non reclamati.

Capire i fondi non riscossi

Ci sono vari motivi per cui i fondi e le attività non vengono reclamati. Ad esempio, a un contribuente potrebbe essere dovuto un rimborso, ma l'assegno di rimborso non è stato riscosso perché il contribuente si è trasferito senza aggiornare il proprio indirizzo presso l'autorità fiscale. I fallimenti bancari possono creare un pool di fondi non riscossi quando i clienti non sono a conoscenza della sua chiusura o non sanno chi contattare per recuperare i propri fondi. Le pensioni non riscosse sono un tipo comune di fondi non riscossi, soprattutto quando un'azienda chiude e non sono disponibili informazioni immediate sull'amministrazione delle sue pensioni .

La proprietà non reclamata è essenzialmente una proprietà che non è stata reclamata oltre il periodo di dormienza. Il periodo di dormienza è l'intervallo di tempo tra il momento in cui un istituto finanziario segnala un conto o un'attività come non reclamato e il momento in cui il governo ritiene che quel conto o un'attività sia stato abbandonato.Per la maggior parte degli stati, il periodo di dormienza è di cinque anni. Quando la proprietà è ufficialmente designata dallo stato come abbandonata o non reclamata, subisce un processo noto come escheatment, in cui lo stato assume la proprietà di quella proprietà fino a quando il legittimo proprietario non presenta un reclamo .

I tipi di proprietà non reclamate includono assegni salariali non incassati, azioni inattive, fondi del tribunale, dividendi, conti correnti e di risparmio e proventi immobiliari. Quando i conti di proprietà non vengono reclamati, vengono consegnati allo stato per motivi che possono includere la morte del titolare del conto, la mancata registrazione di un indirizzo di inoltro dopo il cambio di residenza o semplicemente la dimenticanza di un conto .

La proprietà non reclamata non è tassata mentre è archiviata come non reclamata; tuttavia, al momento della bonifica,. l'immobile può essere ufficialmente riconosciuto come reddito imponibile. Alcuni fondi non reclamati come investimenti da un 401 (k) o un IRA possono essere rivendicati esentasse.

Esempio di fondi non riscossi

Si consideri un esempio in cui un individuo paga le tasse federali stimate nel corso di un anno, presenta le sue tasse e richiede che qualsiasi rimborso venga inviato al suo indirizzo di casa; prima dell'evasione del rimborso si trasferisce e non comunica all'Agenzia delle Entrate il suo nuovo indirizzo. Il rimborso viene successivamente elaborato e spedito al suo ultimo indirizzo noto. Per scoraggiare le frodi, la corrispondenza ei pagamenti delle autorità fiscali generalmente non possono essere inoltrati. A causa di questa politica, il suo assegno di rimborso non consegnabile è stato restituito all'emittente ed è diventato un fondo non reclamato. Ora spetta al contribuente contattare il governo per emettere nuovamente l'assegno all'indirizzo corretto.

Lo Stato di New York ha raccolto $ 932 milioni di entrate da proprietà non reclamate nel 2018.Sebbene questo numero sia superiore alla media, l'importo delle entrate derivate dagli stati da conti fuori luogo potrebbe ammontare tra $ 60 e $ 80 miliardi a livello nazionale secondo le notizie. I dati per lo stato di New York indicano che il 70% dei conti non reclamati detiene meno di $ 100, ma non c'è limite alla dimensione del conto.Nel 2019, il Texas ha restituito più di $ 308 milioni ai proprietari di proprietà non reclamate in precedenza . $ 100, ma è probabile che non molti corrispondano ai $ 32,8 milioni rivendicati da un residente del Connecticut nel 2012, proventi dalla vendita di azioni, secondo un articolo del 2017 di Press Connects .

Verifica dei fondi non riscossi

I governi offrono una varietà di modi per controllare i fondi non riscossi. L' Internal Revenue Service ( IRS), ad esempio, consente ai contribuenti di verificare lo stato di un rimborso online e offre anche una hotline che i contribuenti possono chiamare. Poiché i portali di rimborso online sono più facili e meno costosi da mantenere rispetto ai sistemi telefonici, i governi possono sottolineare che i clienti chiamano solo se la consegna di un pagamento di rimborso si estende oltre un tempo ragionevole (ad es. 21 giorni dalla ricezione).

Negli Stati Uniti, il governo federale non ha ancora un sistema disponibile per consentire alle persone di verificare la presenza di fondi o proprietà non reclamati. Inoltre, non gestisce un database centralizzato allo scopo di monitorare i fondi non reclamati a livello federale, né dispone di informazioni sui fondi non reclamati per ciascuno stato. Gli individui e le aziende alla ricerca di fondi non reclamati dovranno probabilmente contattare le agenzie statali appropriate in cui potrebbero esistere fondi o proprietà non reclamati.

All'insaputa di molte persone, alla maggior parte, se non a tutte, le agenzie governative non possono contattare telefonicamente i proprietari di fondi/attività non reclamati. Poiché i truffatori sono consapevoli di questa limitazione, possono tentare di frodare il pubblico. In alcuni casi, come nel caso di pensioni non reclamate gestite dalla Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC),. i nomi delle persone che devono denaro sono elencati pubblicamente. Un artista della truffa può contattare queste persone fingendosi un dipendente del governo e può offrire di aiutare a proteggere i fondi non reclamati a pagamento. È importante sapere quale agenzia ufficiale contattare per verificare i fondi e comprendere che alla maggior parte è proibito chiamare le persone in merito alla loro proprietà. Un indicatore chiave che qualcuno sta tentando di frodare è la sua richiesta di pagamento, un numero di previdenza sociale (SSN) o informazioni bancarie.

Non tutti i fondi non reclamati provengono dal governo. Gli individui possono avere denaro inutilizzato lasciato su buoni regalo, saldi di conti positivi con banche e altri istituti finanziari e commissioni di vendita non riscosse con precedenti datori di lavoro. Inoltre, i beneficiari di polizze assicurative sulla vita e altri investimenti sono comuni richiedenti fondi non reclamati. Le aziende che detengono proprietà non reclamate sono generalmente obbligate per legge a tentare di individuare il proprietario del bene, ma in caso di fallimento, potrebbe essere richiesto di sottrarlo a un governo statale o locale.

Mette in risalto

I fondi non reclamati sono quei beni in cui il legittimo proprietario non può essere individuato.
Gli Stati hanno stabilito procedure in base alle quali i proprietari legali di beni possono reclamare i fondi non reclamati.
In genere i fondi e le proprietà non reclamati vengono consegnati allo stato in cui si trovano i beni, dopo che è trascorso un periodo di dormienza.
Quando si rivendicano fondi non reclamati che sono aumentati di valore, le tasse possono essere valutate al momento come reddito ordinario.