أموال غير مطالب بها
ما هي الأموال غير المطالب بها؟
الأموال غير المطالب بها هي أموال وأصول أخرى لا يمكن تحديد مكان مالكها الشرعي. عادة ما يتم تسليم الأموال التي لم تتم المطالبة بها إلى الحكومة بعد مرور فترة زمنية محددة. للمطالبة بالأموال أو الأصول ، يجب على المالك أو المستفيد المعين تقديم مطالبة ؛ إذا كان ينتمي إلى عقار ، فقد يطلب من المدعي إثبات حقوقه في الممتلكات أو الأموال التي لم تتم المطالبة بها.
فهم الأموال غير المطالب بها
هناك العديد من الأسباب وراء عدم المطالبة بالأموال والأصول. على سبيل المثال ، قد يكون دافع الضرائب مستحقًا استردادًا ولكن لم تتم المطالبة بشيك الاسترداد لأن دافع الضرائب انتقل دون تحديث عنوانه / عنوانها لدى مصلحة الضرائب. يمكن أن تؤدي حالات فشل البنك إلى إنشاء مجموعة من الأموال التي لم تتم المطالبة بها عندما لا يكون العملاء على دراية بإغلاقها أو لا يعرفون بمن يتصلون لاسترداد أموالهم. المعاشات غير المطالب بها هي نوع شائع من الأموال التي لم تتم المطالبة بها ، خاصة عندما تغلق الشركة ولا تتوفر معلومات فورية حول إدارة معاشاتهم التقاعدية .
الممتلكات غير المطالب بها هي في الأساس ممتلكات لم تتم المطالبة بها بعد فترة السكون. فترة السكون هي الفترة الزمنية التي تفصل بين وقت إبلاغ مؤسسة مالية عن حساب أو أصل لم تتم المطالبة به ، والوقت الذي ترى فيه الحكومة التخلي عن هذا الحساب أو الأصل. بالنسبة لمعظم الولايات ، تكون فترة السكون خمس سنوات. عندما يتم تحديد الملكية رسميًا من قبل الدولة على أنها مهجورة أو غير مطالب بها ، فإنها تخضع لعملية تعرف باسم التنازل ، حيث تفترض الدولة ملكية تلك الممتلكات حتى يقدم المالك الشرعي دعوى .
تشمل أنواع الممتلكات غير المطالب بها شيكات كشوف المرتبات غير المسددة ، والأسهم غير النشطة ، وأموال المحكمة ، والأرباح ، وحسابات التحقق والادخار ، وعائدات العقارات. عندما لا تتم المطالبة بحسابات الممتلكات ، يتم تسليمها إلى الدولة لأسباب قد تشمل وفاة صاحب الحساب ، أو عدم تسجيل عنوان إعادة التوجيه بعد تغيير الإقامة ، أو ببساطة نسيان حساب .
لا تخضع الممتلكات غير المطالب بها للضريبة بينما يتم تقديمها على أنها لم تتم المطالبة بها ؛ ومع ذلك ، عند استعادتها ، قد يتم الاعتراف بالعقار رسميًا كدخل خاضع للضريبة. يمكن استرداد بعض الأموال التي لم تتم المطالبة بها مثل الاستثمارات من 401 (ك) أو الجيش الجمهوري الايرلندي معفاة من الضرائب.
مثال الأموال غير المطالب بها
ضع في اعتبارك مثالاً يدفع فيه الفرد ضرائب فدرالية مقدرة على مدار عام ، ويقدم ضرائبه ويطلب إعادة أي مبلغ إلى عنوان منزله ؛ قبل معالجة رد الأموال ، ينتقل ولا يفصح عن عنوانه الجديد لمصلحة الضرائب. تتم معالجة المبلغ المسترد لاحقًا وإرساله بالبريد إلى آخر عنوان معروف له. لردع الاحتيال ، لا يمكن توجيه المراسلات والمدفوعات من السلطات الضريبية بشكل عام. بسبب هذه السياسة ، تمت إعادة شيك الاسترداد غير القابل للتسليم إلى المُصدر وأصبح صندوقًا لم تتم المطالبة به. يقع العبء الآن على عاتق دافع الضرائب للاتصال بالحكومة لإعادة إصدار الشيك إلى العنوان الصحيح.
جمعت ولاية نيويورك عائدات بقيمة 932 مليون دولار من ممتلكات لم تتم المطالبة بها في عام 2018. في حين أن هذا الرقم أعلى من المتوسط ، فإن مبلغ الإيرادات التي تجنيها الولايات من حسابات في غير محلها يمكن أن يتراوح بين 60 و 80 مليار دولار على الصعيد الوطني وفقًا للتقارير الإخبارية . تشير بيانات ولاية نيويورك إلى أن 70٪ من الحسابات غير المطالب بها تحتفظ بأقل من 100 دولار ، ولكن لا يوجد حد لحجم الحساب. في عام 2019 ، أعادت تكساس أكثر من 308 مليون دولار لمالكي العقارات التي لم تتم المطالبة بها سابقًا. العديد من المطالبات تزيد عن 100 دولار ، ولكن من غير المرجح أن يتطابق الكثير منها مع 32.8 مليون دولار ادعى مقيم في ولاية كونيتيكت في عام 2012 ، عائدات بيع الأسهم ، وفقًا لمقال نشر عام 2017 من قبل Press Connects .
التحقق من الأموال غير المطالب بها
تقدم الحكومات مجموعة متنوعة من الطرق للتحقق من الأموال التي لم تتم المطالبة بها. على سبيل المثال ، تسمح خدمة الإيرادات الداخلية ( IRS ) لدافعي الضرائب بالتحقق من حالة استرداد الأموال عبر الإنترنت ، كما توفر خطًا ساخنًا يمكن لدافعي الضرائب الاتصال به. نظرًا لأن صيانة بوابات استرداد الأموال عبر الإنترنت أسهل وأقل تكلفة من صيانة أنظمة الهاتف ، فقد تؤكد الحكومات على أن العملاء يتصلون فقط إذا كان تسليم مدفوعات الاسترداد تتجاوز فترة زمنية معقولة (على سبيل المثال ، 21 يومًا من الاستلام).
في الولايات المتحدة ، ليس لدى الحكومة الفيدرالية بعد نظام متاح للأشخاص للتحقق من الأموال أو الممتلكات التي لم تتم المطالبة بها. كما أنها لا تحتفظ بقاعدة بيانات مركزية بغرض مراقبة الأموال التي لم تتم المطالبة بها على المستوى الفيدرالي ، كما أنها لا تحتوي على معلومات حول الأموال التي لم تتم المطالبة بها لكل ولاية. من المرجح أن يضطر الأفراد والشركات الذين يبحثون عن أموال لم تتم المطالبة بها إلى الاتصال بوكالات الدولة المناسبة حيث قد توجد أموال أو ممتلكات لم تتم المطالبة بها.
دون علم العديد من الأفراد ، يُحظر على معظم ، إن لم يكن كل ، الوكالات الحكومية الاتصال بمالكي الأموال / الأصول التي لم تتم المطالبة بها عبر الهاتف. نظرًا لأن المحتالين على دراية بهذا القيد ، فقد يحاولون الاحتيال على الجمهور. في بعض الحالات ، كما هو الحال مع المعاشات التقاعدية غير المطالب بها والتي تديرها مؤسسة ضمان المعاشات التقاعدية (PBGC) ، يتم إدراج أسماء الأفراد المستحقين للأموال علنًا. قد يتصل فنان الاحتيال بهؤلاء الأفراد متنكرين كموظفين حكوميين وقد يعرضون المساعدة في تأمين الأموال التي لم تتم المطالبة بها مقابل رسوم. من المهم معرفة الوكالة الرسمية التي يجب الاتصال بها للتحقق من الأموال وفهم أن معظمهم ممنوع من الاتصال بالأفراد بشأن ممتلكاتهم. من المؤشرات الرئيسية التي تشير إلى أن شخصًا ما يحاول الاحتيال هو طلبه مقابل رسوم أو رقم ضمان اجتماعي (SSN) أو معلومات مصرفية.
ليست كل الأموال التي لم تتم المطالبة بها من الحكومة. قد يكون لدى الأفراد أموال غير مستخدمة متبقية في بطاقات الهدايا ، وأرصدة حسابات إيجابية مع البنوك والمؤسسات المالية الأخرى ، وعمولات مبيعات غير محصلة مع أصحاب العمل السابقين. كما أن المستفيدين من بوالص التأمين على الحياة والاستثمارات الأخرى هم مطالبون شائعون بأموال لم تتم المطالبة بها. عادة ما تكون الشركات التي تحتفظ بممتلكات لم تتم المطالبة بها ملزمة قانونًا بمحاولة تحديد موقع مالك الأصول ، ولكن إذا لم تنجح ، فقد يُطلب منها التنازل عنها إلى دولة أو حكومة محلية.
يسلط الضوء
الأموال غير المطالب بها هي تلك الأصول التي لا يمكن تحديد مكان المالك الشرعي لها.
أنشأت الدول إجراءات يمكن بموجبها للمالكين القانونيين للأصول استرداد الأموال التي لم تتم المطالبة بها.
عادة ما يتم تسليم الأموال والممتلكات التي لم تتم المطالبة بها إلى الدولة التي توجد فيها الأصول ، بعد مرور فترة السكون.
عند المطالبة بأموال لم تتم المطالبة بها والتي ارتفعت قيمتها ، قد يتم تقييم الضرائب في ذلك الوقت كدخل عادي.
