Uavhentede midler

Hva er uavhentede midler?

Uavhentede midler er penger og andre eiendeler hvis rettmessige eier ikke kan lokaliseres. Uavhentede midler blir vanligvis overført til myndighetene etter at en bestemt tidsperiode har gått. For å gjøre krav på midlene eller eiendelene må den utpekte eieren eller mottakeren sende inn et krav; hvis de tilhører et dødsbo, kan det kreve at fordringshaveren beviser sine rettigheter til den uavhentede eiendommen eller midlene.

Forstå uavhentede midler

Det er ulike grunner til at midler og eiendeler ikke blir gjort krav på. For eksempel kan en skattyter være skyldig refusjon, men refusjonssjekken ble usøkt fordi skattyter flyttet uten å oppdatere adressen sin med skattemyndigheten. Banksvikt kan skape en pool av uavhentede midler når kunder ikke er klar over at de er stengt eller ikke vet hvem de skal kontakte for å hente pengene sine. Uavhentede pensjoner er en vanlig type uavhentede midler, spesielt når et selskap stenger og ingen umiddelbar informasjon er tilgjengelig om administrasjonen av pensjonene deres .

Uavhentet eiendom er i hovedsak eiendom som har gått uavhentet utover hvileperioden. Dvaleperioden er hvor lang tid det går mellom når en finansinstitusjon rapporterer en konto eller eiendel som uavhentet og når regjeringen anser at kontoen eller eiendelen er forlatt. For de fleste stater er hvileperioden fem år. Når eiendom offisielt er utpekt av staten som forlatt eller uavhentet, gjennomgår den en prosess kjent som escheatment, der staten overtar eierskapet til den eiendommen inntil den rettmessige eieren inngir et krav .

Typer av uavhentet eiendom inkluderer uinnløste lønnssjekker, inaktive aksjer, rettsmidler, utbytte, kontroll- og sparekontoer og eiendomsutbytte. Når eiendomskontoer ikke blir gjort krav på, blir de overført til staten av årsaker som kan inkludere kontoinnehaverens død, manglende registrering av en videresendingsadresse etter å ha byttet bosted, eller rett og slett glemmer en konto .

Uavhentet eiendom beskattes ikke mens den er arkivert som uavhentet; men når den er gjenvunnet,. kan eiendommen bli offisielt anerkjent som skattepliktig inntekt. Noen uavhentede midler som investeringer fra en 401(k) eller en IRA kan kreves tilbake skattefritt.

Eksempel på uavhentede midler

Tenk på et eksempel der en person betaler estimerte føderale skatter i løpet av et år, arkiverer skatten og ber om refusjon sendt til hjemmeadressen hans; før refusjonen er behandlet, flytter han og unnlater å oppgi sin nye adresse til skattemyndigheten. Tilbakebetalingen blir senere behandlet og sendt til hans sist kjente adresse. For å avskrekke svindel kan korrespondanse og betalinger fra skattemyndighetene generelt ikke videresendes. På grunn av denne policyen ble den uleverbare refusjonssjekken hans returnert til utstederen og ble et uavhentet fond. Det er nå skattebetalerens plikt å kontakte myndighetene for å utstede sjekken på nytt til riktig adresse.

New York State samlet inn $932 millioner i inntekter fra uavhentede eiendommer i 2018. Selv om dette tallet er høyere enn gjennomsnittet, kan mengden av inntekter fra stater fra feilplasserte kontoer utgjøre mellom $60 og $80 milliarder landsomfattende ifølge nyhetsrapporter . Data for delstaten New York indikerer at 70 % av uavhentede kontoer har mindre enn $100, men det er ingen grense for kontostørrelse.I 2019 returnerte Texas mer enn 308 millioner dollar til eiere av tidligere uavhentede eiendommer.Mange krav er mer enn 100 dollar, men ikke mange vil sannsynligvis matche de 32,8 millioner dollar en innbygger i Connecticut hevdet i 2012, inntektene fra salg av aksjer, ifølge en artikkel fra 2017 av Press Connects .

Bekrefter uavhentede midler

Myndigheter tilbyr en rekke måter å se etter uavhentede midler. Internal Revenue Service ( IRS ) lar for eksempel skattebetalere sjekke statusen til en refusjon på nettet og tilbyr også en hotline som skattebetalere kan ringe. Fordi elektroniske refusjonsportaler er enklere og rimeligere å vedlikeholde enn telefonsystemer, kan myndigheter understreke at kunder bare ringer hvis leveringen av en refusjonsbetaling strekker seg utover rimelig tid (f.eks. 21 dager fra mottak).

I USA har den føderale regjeringen ennå ikke et system tilgjengelig for folk å se etter uavhentede midler eller eiendom. Den opprettholder heller ikke en sentralisert database med det formål å overvåke uavhentede midler på føderalt nivå, og den har heller ikke informasjon om uavhentede midler for hver stat. Enkeltpersoner og bedrifter som leter etter uavhentede midler, vil sannsynligvis måtte kontakte de aktuelle statlige byråene der uavhentede midler eller eiendom kan eksistere.

Ukjent for mange enkeltpersoner, er de fleste, om ikke alle, offentlige etater forbudt å kontakte eiere av uavhentede midler/eiendeler via telefon. Fordi svindlere er klar over denne begrensningen, kan de forsøke å svindle publikum. I noen tilfeller, for eksempel med uavhentede pensjoner administrert av Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC),. er navnene på enkeltpersoner som skylder penger offentlig oppført. En svindler kan kontakte disse personene som utgir seg for å være en offentlig ansatt og kan tilby å hjelpe med å sikre de uavhentede midlene mot et gebyr. Det er viktig å vite hvilket offisielt byrå du skal kontakte for å bekrefte midler og forstå at de fleste har forbud mot å ringe enkeltpersoner om eiendommen deres. En nøkkelindikator på at noen forsøker å svindle er forespørselen deres om et gebyr, et personnummer (SSN) eller bankinformasjon.

Ikke alle uavhentede midler kommer fra staten. Enkeltpersoner kan ha ubrukte penger igjen på gavekort, positive kontosaldoer hos banker og andre finansinstitusjoner, og uinnkrevde salgsprovisjoner hos tidligere arbeidsgivere. Dessuten er mottakere av livsforsikringer og andre investeringer vanlige krav på uavhentede midler. Bedrifter som holder på eiendom som ikke er gjort krav på, er vanligvis juridisk pålagt å forsøke å finne eieren av eiendelen, men hvis de ikke lykkes, kan de bli pålagt å overlate den til en statlig eller lokal myndighet.

Høydepunkter

• Uavhentede midler er de eiendelene der den rettmessige eieren ikke kan lokaliseres.

– Stater har etablert prosesser der lovlige eiere av eiendeler kan kreve tilbake uavhentede midler.

• Vanligvis blir uavhentede midler og eiendom overlevert til staten eiendelene befinner seg i, etter at en hvileperiode har gått.

• Ved krav om uavhentede midler som har steget i verdi, kan skatt på tidspunktet utlignes som alminnelig inntekt.