القيمة المتراكمة
ما هي القيمة المتراكمة؟
القيمة المتراكمة هي المبلغ الإجمالي الذي يحتفظ به الاستثمار حاليًا ، بما في ذلك رأس المال المستثمر والفائدة التي اكتسبها حتى الآن. تعتبر القيمة المتراكمة مهمة في مجال التأمين لأنها تشير إلى إجمالي القيمة المكتسبة لبوليصة التأمين على الحياة بأكملها. يتم احتساب القيمة المتراكمة ، والتي يشار إليها أيضًا باسم المبلغ المتراكم أو القيمة النقدية ، على أنها مجموع أو إجمالي الاستثمار الأولي ، بالإضافة إلى الفائدة المكتسبة حتى الآن.
كيف تعمل القيمة المتراكمة
لأغراض التأمين ، تبدأ القيمة المتراكمة في البناء عندما يبدأ حامل بوليصة التأمين على الحياة بالكامل (أو الشاملة) في دفع قسط شهري. تأخذ شركة التأمين مدفوعات الأقساط هذه وتقسمها إلى جزأين. يغطي الجزء الأول تكاليف بوليصة التأمين الأساسية. يعمل الجزء الثاني كنوع من الاستثمار الذي يراكم القيمة النقدية ، والتي يتم وضعها في حساب داخلي بواسطة شركة التأمين.
يمكن لحامل البوليصة أيضًا تسليم بوليصة تأمين على الحياة بالكامل إلى شركة التأمين والحصول على قيمة الاسترداد النقدي للوثيقة في المقابل. يمكن أن تكون قيمة الاسترداد النقدي أقل من القيمة المتراكمة إذا كانت الوثيقة تتضمن رسومًا للتنازل. اعتمادًا على شروط بوليصة التأمين مدى الحياة ، يمكن لحامل الوثيقة الاقتراض مقابل قيمة الاسترداد النقدي للوثيقة. يمكن لحامل الوثيقة بعد ذلك اختيار سداد القرض بالكامل ، أو سداد الفائدة فقط ، أو عدم سداد القرض أو الفائدة. إذا لم يتم سداد القرض بالكامل ، فسيتم خصم المبلغ المستحق من تعويض الوفاة النهائي.
يمكن اعتبار القيمة المتراكمة مثل حساب التوفير القسري ، والذي يمكن لحامل البوليصة الاقتراض مقابله مع الحفاظ على السياسة سليمة. إذا ألغى مالك السياسة السياسة ، فسيحصلون على قيمة نقدية متراكمة مطروحًا منها أي عقوبات.
إعتبارات خاصة
القيمة المتراكمة في بوليصة التأمين على الحياة بالكامل مؤجلة ضرائب طالما أن حامل الوثيقة يبقي عقد التأمين ساري المفعول. يمكن أن تكون القيمة المتراكمة جزءًا لا يتجزأ من استراتيجية التوفير الضريبي لأنها تزيد من مبلغ المال الذي تحصل عليه.
قد يؤدي سحب الأموال المتراكمة خلال سنوات التقاعد لحامل الوثيقة إلى السماح لحامل الوثيقة بالتأهل لشريحة ضريبة دخل منخفضة. على النقيض من ذلك ، فإن القيمة المتراكمة في شهادة الإيداع تخضع للضريبة على الفور.
القيمة المتراكمة مقابل المعاشات
قيمة تراكم الأقساط هي القيمة الإجمالية للمعاش السنوي. ومع ذلك ، تختلف قيمة الاسترداد النقدي عن القيمة المتراكمة في أن المبلغ المتاح للسحب من البوليصة يخضع لغرامة تنازل بنسبة 10٪.
على سبيل المثال ، يمكن أن تكون القيمة المتراكمة للمعاش السنوي 100000 دولار ، ولكن بعد الغرامات ، تبلغ قيمة الاسترداد النقدي 90 ألف دولار. إذا أراد حامل الوثيقة تجديد الأقساط السنوية ، فسيحصل الحساب الجديد على 90 ألف دولار.
يسلط الضوء
في التأمين على الحياة ، القيمة المتراكمة هي إجمالي القيمة المكتسبة لبوليصة تأمين على الحياة بالكامل - تُعرف أيضًا بالقيمة النقدية.
يمكن اعتبار القيمة المتراكمة مثل حساب التوفير القسري ، والذي يمكن لحامل البوليصة الاقتراض مقابله مع الحفاظ على السياسة سليمة.
مع بوليصة التأمين مدى الحياة ، تبدأ القيمة المتراكمة في البناء عندما يبدأ حامل الوثيقة في دفع الأقساط الشهرية.
القيمة المتراكمة هي المبلغ الإجمالي للاستثمار - بما في ذلك الاستثمار الأولي وأي فائدة مكتسبة.
التعليمات
كيف تُحسب القيمة المتراكمة؟
يتم احتساب القيمة المتراكمة ، والتي يشار إليها أيضًا باسم المبلغ المتراكم أو القيمة النقدية ، على أنها مجموع أو إجمالي الاستثمار الأولي ، بالإضافة إلى الفائدة المكتسبة حتى الآن. إنه المبلغ الإجمالي الذي يحتفظ به الاستثمار حاليًا ، بما في ذلك رأس المال المستثمر والفائدة التي حصل عليها حتى الآن.
متى تبدأ القيمة المتراكمة في البناء؟
عندما يبدأ حامل بوليصة التأمين على الحياة بالكامل (أو الشاملة) في دفع قسط شهري ، تبدأ القيمة في البناء. تأخذ شركة التأمين مدفوعات الأقساط هذه وتقسمها إلى جزأين. يغطي الجزء الأول تكاليف بوليصة التأمين الأساسية. يعمل الجزء الثاني كنوع من الاستثمار الذي يراكم القيمة النقدية ، والتي يتم وضعها في حساب داخلي بواسطة شركة التأمين.
