Kertynyt arvo
Mikä on kertynyt arvo?
Kertymäarvo on sijoituksen tällä hetkellä hallussa oleva kokonaismäärä, mukaan lukien sijoitetun pääoman ja siihen mennessä kertyneet korot. Kertymäarvo on vakuutusalalla tärkeä, koska se tarkoittaa koko henkivakuutuksen hankittua kokonaisarvoa. Kertymäarvo, jota kutsutaan myös kertyneeksi summaksi tai käteisarvoksi, lasketaan alkusijoituksen summana tai kokonaissummana, johon on lisätty tähän mennessä kertynyt korko.
Kuinka kertynyt arvo toimii
Vakuutustarkoituksiin kertynyt arvo alkaa muodostua, kun koko (tai yleisen) henkivakuutuksen vakuutuksenottaja alkaa maksaa kuukausimaksua. Vakuutusyhtiö ottaa nämä vakuutusmaksut ja jakaa ne kahteen osaan. Ensimmäinen osa kattaa perusvakuutuskulut. Toinen osa toimii eräänlaisena sijoituksena, joka kerää käteistä arvoa,. jonka vakuutusyhtiö sijoittaa sisäiselle tilille.
Vakuutuksenottaja voi myös luovuttaa koko henkivakuutuksen vakuutusyhtiölle ja saada vastineeksi vakuutuksen käteisen takaisinostoarvon. Käteisen takaisinostoarvo voi olla pienempi kuin kertynyt arvo, jos vakuutuksessa on takaisinostomaksuja. Vakuutuksenottaja voi ottaa lainaa vakuutuksen käteisen takaisinostoarvoa vastaan koko elämän vakuutuksen ehdoista riippuen. Vakuutuksenottaja voi tällöin valita, maksaako laina takaisin kokonaisuudessaan, maksaa vain koron takaisin vai jättää lainan tai koron takaisin maksamatta. Jos lainaa ei makseta kokonaisuudessaan takaisin, jäljellä oleva summa vähennetään lopullisesta kuolemantapauskorvauksesta.
Kertymäarvoa voidaan pitää pakkosäästötilinä , jota vastaan vakuutuksenottaja voi lainata ja säilyttää vakuutuksen ennallaan. Jos vakuutuksen omistaja peruuttaa vakuutuksen, hän saa kertyneen käteisarvon vähennettynä mahdollisilla sakkoilla.
Erityisiä huomioita
Koko henkivakuutuksesta kertynyt arvo verotetaan niin kauan kuin vakuutuksenottaja pitää vakuutussopimuksen voimassa. Kertynyt arvo voi olla olennainen osa verosäästöstrategiaa, koska se maksimoi säilytettävän rahan määrän.
Kertyneiden varojen nostaminen vakuutuksenottajan eläkevuosien aikana saattaa jopa mahdollistaa sen, että vakuutuksenottaja voi saada alemman tuloverotason. Sen sijaan talletustodistukseen kertynyt arvo on välittömästi veronalainen.
Kertynyt arvo vs. Eläkkeet
Eläkkeen kertymäarvo on annuiteetin kokonaisarvo. Käteisen palautusarvo eroaa kuitenkin kertyneestä arvosta siten, että vakuutuksesta nostettavissa olevaan summaan sovelletaan 10 %:n palautussakoa.
Esimerkiksi annuiteetin kertynyt arvo voi olla 100 000 dollaria, mutta sakkojen jälkeen käteisen takaisinostoarvo on 90 000 dollaria. Jos vakuutuksenottaja haluaisi siirtää annuiteettia, uusi tili saisi 90 000 dollaria.
##Kohokohdat
Henkivakuutuksissa kertynyt arvo on koko henkivakuutuksen hankittu kokonaisarvo, joka tunnetaan myös rahaarvona.
Kertymäarvoa voidaan pitää pakkosäästötilinä, jota vastaan vakuutuksenottaja voi lainata vakuutuksen säilyttäen.
Koko elinikäisillä vakuutuksilla kertynyt arvo alkaa muodostua, kun vakuutuksenottaja alkaa maksaa kuukausimaksuja.
Kertymäarvo on sijoituksen kokonaismäärä – mukaan lukien alkusijoitus ja mahdolliset ansaitut korot.
##UKK
Miten kertynyt arvo lasketaan?
Kertymäarvo, jota kutsutaan myös kertyneeksi summaksi tai käteisarvoksi, lasketaan alkusijoituksen summana tai kokonaissummana, johon on lisätty tähän mennessä kertynyt korko. Se on sijoituksen tällä hetkellä hallussa oleva kokonaismäärä, mukaan lukien sijoitettu pääoma ja sen tähän mennessä ansaitsemat korot.
Milloin kertynyt arvo alkaa muodostua?
Kun koko (tai yleisen) henkivakuutuksen vakuutuksenottaja alkaa maksaa kuukausimaksua, arvo alkaa nousta. Vakuutusyhtiö ottaa nämä vakuutusmaksut ja jakaa ne kahteen osaan. Ensimmäinen osa kattaa perusvakuutuskulut. Toinen osa toimii eräänlaisena sijoituksena, joka kerää käteistä arvoa,. jonka vakuutusyhtiö sijoittaa sisäiselle tilille.
