نموذج SEC 24F-2NT

ما هو نموذج SEC 24F-2NT؟

SEC Form 24F-2NT هو ملف يستخدم لإبلاغ هيئة الأوراق المالية والبورصات (SEC) ببيع الأوراق المالية الإضافية. يجب على شركات إدارة الاستثمار ، مثل الصناديق المشتركة ، تقديم نموذج SEC 24F-2NT عندما تبيع أسهمًا أكثر مما هو مذكور في البداية في إيداعات التسجيل الخاصة بها.

فهم نموذج SEC 24F-2NT

يعمل SEC Form 24F-2NT كطريقة لشركة إدارة الاستثمار لتعديل وتحديث توقعات المبيعات الأصلية المتعلقة بالأسهم. تقدم الشركة هذا التوقع في تسجيلها الأولي لدى لجنة الأوراق المالية والبورصات.

يرتبط نموذج SEC 24F-2NT بنموذج SEC 24F-2. النموذج 24F-2 هو نموذج مطلوب يجب تقديمه كل عام من قبل شركات استثمار الإدارة المفتوحة . يجب أن تقوم صناديق الاستثمار في الوحدات وشركات الشهادة بالمبلغ الاسمي أيضًا بتقديم نموذج SEC 24F-2.

تتضمن المعلومات المدرجة في نموذج SEC 24F-2NT كمية الأسهم الإضافية التي سيتم تسجيلها وتاريخ التسجيل بأثر رجعي للأسهم الإضافية. مثل الأنواع الأخرى من إيداعات SEC ، يجب تقديم نموذج SEC 24F-2NT المكتمل بتنسيق إلكتروني. نظام هذا الإيداع الإلكتروني هو نظام جمع البيانات الإلكترونية وتحليلها واسترجاعها (EDGAR). يمكن لأي شخص ، سواء كان فردًا أو منظمة ، الوصول إلى هذا النظام عبر الإنترنت وتنزيل النماذج والمواد المطلوبة عبر موقع الويب مجانًا.

فوائد نموذج SEC 24F-2NT

يمنح نموذج SEC 24F-2NT للشركات الاستثمارية طريقة لبيع أوراق مالية إضافية مع الالتزام بقواعد ولوائح هيئة الأوراق المالية والبورصات. يوفر مكانًا واحدًا لتسجيل كل هذه المبيعات وإرسالها إلى SEC. تساعد القدرة على تقديم الملفات عبر الإنترنت أيضًا على معالجة النماذج ونشرها بسرعة أكبر.

نقد نموذج SEC 24F-2NT

يحتوي نموذج SEC 24F-2NT أيضًا على بعض العيوب. قد يكون من الأسهل على بعض الشركات تقديم هذه المعلومات مع النموذج 24F-2 بدلاً من تقديمها كنموذج منفصل. على الرغم من أن الشركات تقدم نموذج SEC 24F-2NT إلكترونيًا ، فإن النموذج نفسه مشتق من نماذج ورقية قديمة تستند إلى متطلبات تعود إلى عام 1940. أخيرًا ، هناك حجة أكثر عمومية بأن متطلبات SEC مثل النموذج 24F-2NT تفرض تكاليف باهظة على الأعمال.

متطلبات نموذج SEC 24F-2NT

يسمح نموذج SEC 24F-2NT للشركة بأن تظل متوافقة عن طريق إخطار لجنة الأوراق المالية والبورصات ببيع أسهم إضافية. هناك حاجة إذا كان صندوق استثمار مغلق أو استثمار وحدة تبيع عددًا من الأسهم أكثر مما هو مذكور في الأصل.

يعد SEC Form 24F-2NT ، مثل نموذج SEC 24F-2 ذي الصلة ، أحد الإيداعات العديدة المطلوبة بموجب قانون شركة الاستثمار لعام 1940. الإيداع هو مستند رسمي رسمي أو بيان مالي يتم تقديمه إلى لجنة الأوراق المالية والبورصات. يجب أن تحتوي على إفصاحات ومعلومات دقيقة وصادقة وكاملة تفي بمتطلبات المجلس الأعلى للتعليم.

العديد من النماذج المطلوبة من قبل هيئة الأوراق المالية والبورصات هي نتائج مباشرة لقانون شركة الاستثمار لعام 1940.

أقر الكونجرس قانون شركات الاستثمار لعام 1940 لضمان المراقبة والإشراف المناسبين على شركات الاستثمار العاملة في السوق العامة. لجنة الأوراق المالية والبورصات هي الجهة الحكومية المكلفة بإنفاذ هذا التشريع وضمان التزام الشركات الاستثمارية بجميع اللوائح الفيدرالية المعمول بها.

ينص قانون شركة الاستثمار لعام 1940 أيضًا على مجموعة من التفويضات الأخرى التي تملي كيف يجب على شركة الاستثمار أن تعمل وتدير أعمالها. يتضمن ذلك مطلب إنشاء مجلس إدارة والحفاظ عليه ، مع اعتبار غالبية أعضاء مجلس الإدارة مستقلين. يضع القانون أيضًا قيودًا وقيودًا على استراتيجيات الاستثمار ، مثل استخدام الرافعة المالية. كما يتناول قانون شركات الاستثمار لعام 1940 تحديدًا الإفصاحات التي يتعين على شركة الاستثمار تقديمها.

مثال من العالم الحقيقي لنموذج SEC 24F-2NT

في 3 ديسمبر 2020 ، قدم Legg Mason Partners Equity Trust نموذج SEC 24F-2NT يغطي الفترة المنتهية في 30 سبتمبر 2020. تضمنت الأوراق المالية التي تم تقديم النموذج لها صندوق مؤشر QS S&P 500 وصندوق ClearBridge All Cap Value Fund . الصناديق الأخرى في النموذج كانت QS Global Dividend Fund ، و ClearBridge International Small Cap Fund ، و ClearBridge Small Cap Value Fund. أبلغت شركة Legg Mason عن بيع أوراق مالية بقيمة 222،855،675 دولارًا أمريكيًا خلال السنة المالية بموجب القسم 24 (و). في الوقت نفسه ، قامت الشركة باسترداد أو إعادة شراء أوراق مالية بقيمة 398،519،949 دولار.

يسلط الضوء

• يعمل النموذج كطريقة لشركة إدارة الاستثمار لتعديل وتحديث توقعات المبيعات الأصلية المتعلقة بالأسهم.

• يوفر نموذج SEC 24F-2NT للشركات الاستثمارية طريقة لبيع أوراق مالية إضافية مع الالتزام بقواعد ولوائح هيئة الأوراق المالية والبورصات.

• SEC Form 24F-2NT هو ملف يستخدم لإبلاغ هيئة الأوراق المالية والبورصات (SEC) ببيع الأوراق المالية الإضافية.