SEC-Formular 24F-2NT

Was ist das SEC-Formular 24F-2NT?

Das SEC-Formular 24F-2NT ist eine Einreichung, die verwendet wird, um die Securities and Exchange Commission (SEC) über den Verkauf zusätzlicher Wertpapiere zu informieren. Anlageverwaltungsgesellschaften wie Investmentfonds müssen das SEC-Formular 24F-2NT einreichen, wenn sie mehr Anteile verkaufen, als ursprünglich in ihren Registrierungsunterlagen angegeben.

SEC-Formular 24F-2NT verstehen

Das SEC-Formular 24F-2NT dient einer Anlageverwaltungsgesellschaft als Möglichkeit, ihre ursprüngliche aktienbezogene Verkaufsprognose anzupassen und zu aktualisieren. Das Unternehmen stellt diese Vorhersage in seinem Erstregistrierungsantrag bei der SEC zur Verfügung.

Das SEC-Formular 24F-2NT ist mit dem SEC-Formular 24F-2 verwandt. Formular 24F-2 ist ein Pflichtformular, das jedes Jahr von Investmentgesellschaften mit offener Verwaltung eingereicht werden muss. Unit Investment Trusts und Gesellschaften mit Nennbetragszertifikaten müssen ebenfalls das SEC-Formular 24F-2 einreichen.

Die auf dem SEC-Formular 24F-2NT aufgeführten Informationen umfassen die Anzahl der zusätzlich zu registrierenden Aktien und das rückwirkende Registrierungsdatum für die zusätzlichen Aktien. Wie andere Arten von SEC-Einreichungen muss das ausgefüllte SEC-Formular 24F-2NT in einem elektronischen Format eingereicht werden. Das System für diese elektronische Einreichung ist das EDGAR-System ( Electronic Data Gathering, Analysis, and Retrieval ) der SEC. Jeder, ob Einzelperson oder Organisation, kann online auf dieses System zugreifen und erforderliche Formulare und Materialien über die Website kostenlos herunterladen.

Vorteile des SEC-Formulars 24F-2NT

Das SEC-Formular 24F-2NT gibt Investmentgesellschaften die Möglichkeit, zusätzliche Wertpapiere zu verkaufen und gleichzeitig die Regeln und Vorschriften der SEC einzuhalten. Es bietet einen einzigen Ort, an dem alle diese Verkäufe aufgezeichnet und an die SEC gesendet werden können. Die Möglichkeit der Online-Einreichung trägt auch zu einer schnelleren Bearbeitung und Veröffentlichung der Formulare bei.

Kritik am SEC-Formular 24F-2NT

Das SEC-Formular 24F-2NT hat auch einige Nachteile. Für einige Unternehmen ist es möglicherweise einfacher, diese Informationen zusammen mit dem Formular 24F-2 statt als separates Formular einzureichen. Obwohl Unternehmen das SEC-Formular 24F-2NT elektronisch einreichen, ist das Formular selbst von alten Papierformularen abgeleitet, die auf Anforderungen aus dem Jahr 1940 basieren. Schließlich gibt es ein allgemeineres Argument, dass SEC-Anforderungen wie das Formular 24F-2NT den Unternehmen übermäßige Kosten auferlegen.

Anforderungen des SEC-Formulars 24F-2NT

Das SEC-Formular 24F-2NT ermöglicht es einem Unternehmen, die Vorschriften einzuhalten, indem es die SEC über den Verkauf zusätzlicher Aktien informiert. Es wird benötigt, wenn ein geschlossener Investmentfonds oder eine Anlage in Anteilen mehr Anteile verkauft als ursprünglich angegeben.

Das SEC-Formular 24F-2NT ist wie das zugehörige SEC-Formular 24F-2 eine der zahlreichen Einreichungen, die gemäß dem Investment Company Act von 1940 erforderlich sind. Eine Einreichung ist ein offizielles, formelles Dokument oder ein Finanzbericht, der bei der SEC eingereicht wird. Es muss genaue, wahrheitsgemäße und vollständige Offenlegungen und Informationen enthalten, die die SEC-Anforderungen erfüllen.

Viele der von der SEC geforderten Formulare sind direkte Ergebnisse des Investment Company Act von 1940.

Der Kongress verabschiedete das Investment Company Act von 1940, um eine ordnungsgemäße Überwachung und Beaufsichtigung von Investmentgesellschaften zu gewährleisten, die auf dem öffentlichen Markt tätig sind. Die SEC ist die Regierungsbehörde, die mit der Durchsetzung dieser Gesetze und der Sicherstellung beauftragt ist, dass Investmentgesellschaften alle geltenden Bundesvorschriften einhalten.

Das Investment Company Act von 1940 legt auch eine Reihe anderer Mandate fest, die vorschreiben, wie eine Investmentgesellschaft zu operieren und Geschäfte zu führen hat. Dazu gehört die Anforderung, dass ein Vorstand eingerichtet und aufrechterhalten werden muss, wobei die Mehrheit dieser Vorstandsmitglieder als unabhängig gilt. Das Gesetz legt auch Beschränkungen und Beschränkungen für Anlagestrategien fest, wie z. B. den Einsatz von Hebelwirkung. Das Investment Company Act von 1940 regelt auch ausdrücklich die Offenlegungspflichten der Investmentgesellschaft.

Beispiel aus der Praxis des SEC-Formulars 24F-2NT

Am 3. Dezember 2020 reichte Legg Mason Partners Equity Trust ein SEC-Formular 24F-2NT für den Zeitraum bis zum 30. September 2020 ein. Zu den Wertpapieren, für die das Formular eingereicht wurde, gehörten der QS S&P 500 Index Fund und der ClearBridge All Cap Value Fund . Die anderen Fonds auf dem Formular waren der QS Global Dividend Fund, der ClearBridge International Small Cap Fund und der ClearBridge Small Cap Value Fund. Legg Mason meldete den Verkauf von Wertpapieren im Wert von 222.855.675 $ während des Geschäftsjahres gemäß Abschnitt 24(f). Gleichzeitig hat das Unternehmen Wertpapiere im Wert von 398.519.949 $ zurückgenommen oder zurückgekauft.

Höhepunkte

• Das Formular dient einer Anlageverwaltungsgesellschaft als Möglichkeit, ihre ursprüngliche aktienbezogene Verkaufsprognose anzupassen und zu aktualisieren.

• Das SEC-Formular 24F-2NT gibt Investmentgesellschaften die Möglichkeit, zusätzliche Wertpapiere zu verkaufen und gleichzeitig die SEC-Regeln und -Vorschriften einzuhalten.

• Das SEC-Formular 24F-2NT ist eine Einreichung, die verwendet wird, um die Securities and Exchange Commission (SEC) über den Verkauf zusätzlicher Wertpapiere zu informieren.