SEC-skjema 24F-2NT

Hva er SEC Form 24F-2NT?

SEC-skjema 24F-2NT er en innlevering som brukes til å informere Securities and Exchange Commission (SEC) om salg av ytterligere verdipapirer. Investeringsforvaltningsselskaper, som for eksempel aksjefond,. må sende inn SEC-skjema 24F-2NT når de selger flere aksjer enn det som opprinnelig var oppgitt i registreringsdokumentasjonen.

Forstå SEC-skjema 24F-2NT

SEC Form 24F-2NT fungerer som en måte for et investeringsforvaltningsselskap å justere og oppdatere sin opprinnelige aksjerelaterte salgsprognose. Selskapet gir denne spådommen i sin første registreringsfil til SEC.

SEC-skjema 24F-2NT er relatert til SEC-skjema 24F-2. Skjema 24F-2 er et obligatorisk skjema som må sendes inn hvert år av investeringsselskaper med åpen ende . Andelsinvesteringsfond og sertifikatselskaper med pålydende beløp må også sende inn SEC-skjema 24F-2.

Informasjonen som er oppført på SEC-skjema 24F-2NT inkluderer antall ekstra aksjer som skal registreres og tilbakevirkende registreringsdato for de ekstra aksjene. Som andre typer SEC-innleveringer, må det utfylte SEC-skjemaet 24F-2NT sendes inn i et elektronisk format. Systemet for denne elektroniske arkiveringen er SECs elektroniske datainnsamling, analyse og gjenfinning (EDGAR). Hvem som helst, enten en enkeltperson eller en organisasjon, kan få tilgang til dette systemet online og laste ned nødvendige skjemaer og materialer gratis via nettstedet.

Fordeler med SEC-skjema 24F-2NT

SEC Form 24F-2NT gir investeringsselskaper en måte å selge ytterligere verdipapirer mens de forblir i samsvar med SECs regler og forskrifter. Det gir et enkelt sted å registrere alle disse salgene og sende dem til SEC. Muligheten til å arkivere på nett bidrar også til at skjemaene kan behandles og publiseres raskere.

Kritikk av SEC-skjema 24F-2NT

SEC Form 24F-2NT har også noen ulemper. Det kan være lettere for noen selskaper å sende inn denne informasjonen sammen med skjema 24F-2 i stedet for som et eget skjema. Selv om selskaper arkiverer SEC Form 24F-2NT elektronisk, er selve skjemaet avledet fra gamle papirskjemaer basert på krav som dateres tilbake til 1940. Til slutt er det et mer generelt argument om at SEC-krav som Form 24F-2NT påfører bedrifter overdreven kostnader.

Krav til SEC-skjema 24F-2NT

SEC Form 24F-2NT tillater et selskap å forbli i samsvar ved å varsle SEC om salg av ytterligere aksjer. Det er nødvendig hvis et lukket aksjefond eller andelsinvestering selger flere aksjer enn opprinnelig oppgitt.

SEC-skjema 24F-2NT, i likhet med det relaterte SEC-skjemaet 24F-2, er en av de mange innleveringene som kreves i henhold til investeringsselskapsloven av 1940. En arkivering er et offisielt, formelt dokument eller finansregnskap sendt til SEC. Den må inneholde nøyaktige, sannferdige og fullstendige avsløringer og informasjon som oppfyller SEC-kravene.

Mange av skjemaene som kreves av SEC er direkte resultater av Investment Company Act av 1940.

Kongressen vedtok investeringsselskapsloven fra 1940 for å sikre riktig overvåking og tilsyn med investeringsselskaper som opererer i det offentlige markedet. SEC er den statlige enheten som har ansvaret for å håndheve denne lovgivningen og sikre at investeringsselskaper overholder alle gjeldende føderale forskrifter.

Investeringsselskapsloven av 1940 spesifiserer også en rekke andre mandater som dikterer hvordan et investeringsselskap må drive og drive virksomhet. Dette inkluderer kravet om at et styre skal opprettes og vedlikeholdes, med flertallet av disse styremedlemmene som uavhengige. Loven setter også begrensninger og restriksjoner på investeringsstrategier, for eksempel bruk av innflytelse. Investeringsselskapsloven av 1940 tar også spesifikt for seg opplysningene investeringsselskapet er pålagt å gi.

Eksempler i virkeligheten på SEC-skjema 24F-2NT

3. desember 2020 sendte Legg Mason Partners Equity Trust inn et SEC-skjema 24F-2NT som dekker perioden som slutter 30. september 2020. Verdipapirene som skjemaet ble arkivert for inkluderte QS S&P 500 Index Fund og ClearBridge All Cap Value Fund . De andre fondene på skjemaet var QS Global Dividend Fund, ClearBridge International Small Cap Fund og ClearBridge Small Cap Value Fund. Legg Mason rapporterte å selge verdipapirer verdt $222.855.675 i løpet av regnskapsåret i henhold til seksjon 24(f). Samtidig innløste eller kjøpte selskapet tilbake verdipapirer til en verdi av $398.519.949.

Høydepunkter

– Skjemaet fungerer som en måte for et investeringsforvaltningsselskap å justere og oppdatere sin opprinnelige aksjerelaterte salgsprognose.

• SEC Form 24F-2NT gir investeringsselskaper en måte å selge ekstra verdipapirer på mens de forblir i samsvar med SECs regler og forskrifter.

• SEC-skjema 24F-2NT er en innlevering som brukes til å informere Securities and Exchange Commission (SEC) om salg av ytterligere verdipapirer.