Formulário SEC 24F-2NT
O que é o Formulário SEC 24F-2NT?
O Formulário SEC 24F-2NT Ă© um arquivo usado para informar a Securities and Exchange Commission (SEC) sobre a venda de tĂtulos adicionais. As empresas de gestĂŁo de investimentos, como fundos mĂştuos,. devem apresentar o Formulário SEC 24F-2NT quando venderem mais ações do que inicialmente declarado em seus registros de registro.
Entendendo o Formulário SEC 24F-2NT
O Formulário SEC 24F-2NT serve como uma forma de uma empresa de gestão de investimentos ajustar e atualizar sua previsão original de vendas relacionadas a ações. A empresa fornece essa previsão em seu registro inicial na SEC.
O Formulário SEC 24F-2NT está relacionado ao Formulário SEC 24F-2. O formulário 24F-2 é um formulário obrigatório que deve ser enviado todos os anos por empresas de investimento de gestão aberta . Fundos de investimento unitário e empresas de certificados de valor nominal também devem apresentar o Formulário SEC 24F-2.
As informações listadas no SEC Form 24F-2NT incluem a quantidade de ações adicionais a serem registradas e a data de registro retroativa das ações adicionais. Como outros tipos de arquivamento da SEC, o formulário SEC 24F-2NT preenchido deve ser enviado em formato eletrĂ´nico. O sistema para esse arquivamento eletrĂ´nico Ă© o sistema Electronic Data Gathering, Analysis, and Retrieval (EDGAR) da SEC. Qualquer pessoa, seja um indivĂduo ou uma organização, pode acessar este sistema on-line e baixar gratuitamente os formulários e materiais necessários atravĂ©s do site.
BenefĂcios do Formulário SEC 24F-2NT
O Formulário 24F-2NT da SEC oferece Ă s empresas de investimento uma maneira de vender tĂtulos adicionais, mantendo-se em conformidade com as regras e regulamentos da SEC. Ele fornece um Ăşnico local para registrar todas essas vendas e enviá-las Ă SEC. A possibilidade de arquivar online tambĂ©m ajuda os formulários a serem processados e publicados mais rapidamente.
CrĂticas ao Formulário SEC 24F-2NT
O formulário SEC 24F-2NT também tem algumas desvantagens. Pode ser mais fácil para algumas empresas arquivar essas informações junto com o Formulário 24F-2 em vez de um formulário separado. Embora as empresas apresentem o Formulário SEC 24F-2NT eletronicamente, o próprio formulário é derivado de antigos formulários em papel baseados em requisitos que datam de 1940. Finalmente, há um argumento mais geral de que os requisitos da SEC, como o Formulário 24F-2NT, impõem custos excessivos às empresas.
Requisitos do Formulário SEC 24F-2NT
O Formulário SEC 24F-2NT permite que uma empresa permaneça em conformidade notificando a SEC sobre a venda de ações adicionais. É necessário se um fundo mútuo fechado ou investimento unitário vender mais ações do que originalmente declarado.
O Formulário SEC 24F-2NT, assim como o Formulário SEC 24F-2 relacionado, é um dos vários arquivamentos exigidos pela Lei de Sociedades de Investimento de 1940. Um arquivamento é um documento oficial, formal ou uma declaração financeira enviada à SEC. Ele deve conter divulgações e informações precisas, verdadeiras e completas que atendam aos requisitos da SEC.
Muitos dos formulários exigidos pela SEC são resultados diretos do Investment Company Act de 1940.
O Congresso aprovou o Investment Company Act de 1940 para garantir o monitoramento e a supervisão adequados das empresas de investimento que operam no mercado público. A SEC é a entidade governamental encarregada de fazer cumprir essa legislação e garantir que as empresas de investimento cumpram todas as regulamentações federais aplicáveis.
O Investment Company Act de 1940 também define uma série de outros mandatos que ditam como uma empresa de investimento deve operar e conduzir negócios. Isso inclui a exigência de que um conselho de administração seja estabelecido e mantido, sendo a maioria desses conselheiros considerada independente. A lei também impõe limitações e restrições às estratégias de investimento, como o uso de alavancagem. O Investment Company Act de 1940 também aborda especificamente as divulgações que a empresa de investimento é obrigada a fornecer.
Exemplo do mundo real do formulário SEC 24F-2NT
Em 3 de dezembro de 2020, a Legg Mason Partners Equity Trust apresentou um formulário SEC 24F-2NT cobrindo o perĂodo encerrado em 30 de setembro de 2020. Os tĂtulos para os quais o formulário foi arquivado incluĂam o QS S&P 500 Index Fund e o ClearBridge All Cap Value Fund . Os outros fundos no formulário eram o QS Global Dividend Fund, o ClearBridge International Small Cap Fund e o ClearBridge Small Cap Value Fund. A Legg Mason informou que vendeu tĂtulos no valor de $ 222.855.675 durante o ano fiscal sob a seção 24(f). Ao mesmo tempo, a empresa resgatou ou recomprou tĂtulos no valor de $ 398.519.949.
Destaques
O formulário serve como uma forma de uma empresa de gestão de investimentos ajustar e atualizar sua previsão original de vendas relacionadas a ações.
O Formulário 24F-2NT da SEC oferece Ă s empresas de investimento uma maneira de vender tĂtulos adicionais, mantendo-se em conformidade com as regras e regulamentos da SEC.
SEC Form 24F-2NT Ă© um arquivo usado para informar a Securities and Exchange Commission (SEC) sobre a venda de tĂtulos adicionais.
