SEC-formular 24F-2NT
Hvad er SEC Form 24F-2NT?
SEC Form 24F-2NT er en arkivering, der bruges til at informere Securities and Exchange Commission (SEC) om salg af yderligere værdipapirer. Investeringsforvaltningsselskaber, såsom gensidige fonde,. skal indsende SEC Form 24F-2NT, når de sælger flere aktier end oprindeligt angivet i deres registreringsansøgninger.
Forstå SEC Form 24F-2NT
SEC Form 24F-2NT tjener som en måde for et investeringsforvaltningsselskab til at justere og opdatere sin oprindelige aktierelaterede salgsforudsigelse. Virksomheden giver denne forudsigelse i sin indledende registreringsansøgning til SEC.
SEC Form 24F-2NT er relateret til SEC Form 24F-2. Formular 24F-2 er en påkrævet formular, der skal indsendes hvert år af open-end management-investeringsselskaber. Investeringsforeninger og firmaer med certifikater med pålydende beløb skal også indsende SEC Form 24F-2.
Oplysningerne anført på SEC Form 24F-2NT inkluderer mængden af yderligere aktier, der skal registreres, og den tilbagevirkende registreringsdato for de yderligere aktier. Ligesom andre typer SEC-ansøgninger skal den udfyldte SEC-formular 24F-2NT indsendes i et elektronisk format. Systemet til denne elektroniske arkivering er SEC's elektroniske dataindsamlings-, analyse- og hentningssystem (EDGAR). Enhver, enten en enkeltperson eller en organisation, kan få adgang til dette system online og downloade nødvendige formularer og materialer via webstedet gratis.
Fordele ved SEC Form 24F-2NT
SEC Form 24F-2NT giver investeringsselskaber en måde at sælge yderligere værdipapirer på, mens de forbliver i overensstemmelse med SEC regler og regler. Det giver et enkelt sted at registrere alle disse salg og sende dem til SEC. Muligheden for at arkivere online hjælper også med at behandle formularerne og offentliggøre dem hurtigere.
Kritik af SEC Form 24F-2NT
SEC Form 24F-2NT har også nogle ulemper. Det kan være lettere for nogle virksomheder at indsende disse oplysninger sammen med Form 24F-2 i stedet for som en separat formular. Selvom virksomheder indleverer SEC Form 24F-2NT elektronisk, er selve formularen afledt af gamle papirformularer baseret på krav, der går tilbage til 1940. Endelig er der et mere generelt argument om, at SEC-krav som Form 24F-2NT pålægger virksomheder for store omkostninger.
Krav til SEC Form 24F-2NT
SEC Form 24F-2NT tillader et selskab at forblive i overensstemmelse med kravene ved at underrette SEC om salg af yderligere aktier. Det er nødvendigt, hvis en lukket investeringsforening eller andelsinvestering sælger flere aktier end oprindeligt angivet.
SEC Form 24F-2NT er ligesom den relaterede SEC Form 24F-2 en af de talrige indleveringer, der kræves i henhold til Investment Company Act af 1940. En arkivering er et officielt, formelt dokument eller en finansiel redegørelse indsendt til SEC. Den skal indeholde nøjagtige, sandfærdige og fuldstændige afsløringer og oplysninger, der opfylder SEC-kravene.
Mange af de formularer, der kræves af SEC, er direkte resultater af Investment Company Act af 1940.
Kongressen vedtog investeringsselskabsloven fra 1940 for at sikre korrekt overvågning og tilsyn med investeringsselskaber, der opererer på det offentlige marked. SEC er den regeringsenhed, der har til opgave at håndhæve denne lovgivning og sikre, at investeringsselskaber overholder alle gældende føderale regler.
Investeringsselskabsloven fra 1940 beskriver også en række andre mandater, der dikterer, hvordan et investeringsselskab skal drive og drive forretning. Det omfatter kravet om, at en bestyrelse skal etableres og vedligeholdes, hvor flertallet af disse bestyrelsesmedlemmer anses for uafhængige. Loven sætter også begrænsninger og restriktioner på investeringsstrategier, såsom brugen af gearing. Investeringsselskabsloven af 1940 omhandler også specifikt de oplysninger, som investeringsselskabet er forpligtet til at give.
Real-World Eksempel på SEC Form 24F-2NT
Den 3. december 2020 indsendte Legg Mason Partners Equity Trust en SEC-formular 24F-2NT, der dækkede perioden, der sluttede den 30. september 2020. Værdipapirerne , som formularen blev indsendt for, omfattede QS S&P 500 Index Fund og ClearBridge All Cap Value Fund . De andre fonde på formularen var QS Global Dividend Fund, ClearBridge International Small Cap Fund og ClearBridge Small Cap Value Fund. Legg Mason rapporterede at have solgt værdipapirer til en værdi af $222.855.675 i løbet af regnskabsåret i henhold til afsnit 24(f). Samtidig indløste eller tilbagekøbte virksomheden værdipapirer til en værdi af $398.519.949.
##Højdepunkter
Formularen tjener som en måde for et investeringsforvaltningsselskab til at justere og opdatere sin oprindelige aktierelaterede salgsforudsigelse.
SEC Form 24F-2NT giver investeringsselskaber en måde at sælge yderligere værdipapirer på, mens de forbliver i overensstemmelse med SEC regler og regler.
SEC Form 24F-2NT er en arkivering, der bruges til at informere Securities and Exchange Commission (SEC) om salg af yderligere værdipapirer.
