الفائض الثاني
ما هو الفائض الثاني؟
يصف الفائض الثاني معاهدة إعادة التأمين التي توفر تغطية أعلى من تلك الخاصة بمعاهدة إعادة التأمين ذات الفائض الأول. تدخل شركات التأمين في معاهدات إعادة التأمين الفائضة من أجل تحويل بعض المخاطر أو المسؤولية إلى طرف آخر.
كيف يعمل الفائض الثاني
ينطبق إعادة التأمين الفائض الثاني ، المعروف أيضًا باسم إعادة التأمين اللاحقة ، على أي مخاطر لا تحتفظ بها شركة التأمين المتنازل عن حسابها وتتجاوز قدرة معاهدة الفائض الأولى. غالبًا ما تتطلب شركة التأمين المتنازل عنها معاهدة فائض ثانية إذا لم تستطع تأمين معاهدة إعادة تأمين تغطي مخاطر كافية لضمان ملاءتها.
عندما تدخل شركة التأمين في اتفاقية إعادة تأمين ، فإنها تحتفظ بالتزامات تصل إلى مبلغ محدد ، وهو ما يسمى خط. تذهب أي مسؤولية متبقية إلى شركة إعادة التأمين ، والتي تشارك فقط في المخاطر التي تزيد عن ما تحتفظ به شركة التأمين. عادةً ما يتم التعبير عن المبلغ الإجمالي للمخاطر التي تغطيها اتفاقية إعادة التأمين ، والتي تسمى السعة ، من حيث مضاعفات خطوط شركة التأمين.
يشارك معيد التأمين في جميع المخاطر التي تتحملها الشركة المتنازلة. بدلاً من ذلك ، فإنه يفترض فقط المخاطر التي تفوق ما تحتفظ به شركة التأمين ، مما يجعل هذا النوع من إعادة التأمين مختلفًا عن إعادة التأمين على حصة الحصة.
من خلال التنازل عن بعض المخاطر الخاصة بها إلى شركة إعادة التأمين ، تساعد شركة التأمين على ضمان ملاءتها لأنها تحمل مخاطر أقل في الاضطرار إلى دفع مبالغ كبيرة لحاملي وثائق التأمين. عادة ما يكون لهذه المعاهدات الفائضة قدرة كافية لتغطية خطوط متعددة ، ولكن في بعض الحالات ، لا يمكنها تغطية كامل المبلغ الذي تحتاجه الشركة المتنازلة. في هذه الحالة ، يتعين على شركة التأمين المتنازل عنها إما تغطية المبلغ المتبقي بنفسها أو الدخول في اتفاقية إعادة تأمين ثانية. يشار إلى معاهدة إعادة التأمين الثانية هذه على أنها معاهدة الفائض الثانية.
مثال على فائض ثاني
لنفترض أن شركة التأمين على الحياة تتطلع إلى تقليل مسؤوليتها من خلال اتفاقية إعادة التأمين. لديها التزامات بقيمة 20 مليون دولار من السياسات المتعددة التي تعهدت بها ولكنها تريد فقط الاحتفاظ بمليوني دولار من تلك المخاطر. الفائض هو الفرق بين إجمالي الالتزامات والمخاطر المحتجزة ، أو 18 مليون دولار.
تم تعيين كل سطر احتفاظ بمبلغ 1 مليون دولار. تدخل شركة التأمين على الحياة في أول معاهدة إعادة تأمين فائض مع معيد التأمين. تتحمل شركة إعادة التأمين مخاطر ثمانية خطوط تغطي 8 ملايين دولار. ومع ذلك ، مع هذا المبلغ البالغ 8 ملايين دولار لإعادة التأمين والمبلغ 2 مليون دولار المحتفظ به ، لا يزال يتعين على الشركة المتنازلة إيجاد شركة إعادة تأمين لمخاطرها المتبقية البالغة 10 ملايين دولار.
ثم تبحث الشركة المتنازلة عن شركة إعادة تأمين أخرى لمعاهدة إعادة تأمين فائض ثانية لتغطية 10 ملايين دولار المتبقية من المخاطر. بالتناوب ، يمكن أن تجد معيد تأمين لتغطية جزء فقط من تلك العشرة ملايين دولار ، واتفاقية ثالثة أخرى لتغطية المبلغ المتبقي المراد تغطيته.
يسلط الضوء
اتفاقيات إعادة التأمين لديها معيد تأمين تفترض فقط المخاطر التي تفوق ما تحتفظ به شركة التأمين ، مما يجعلها مختلفة عن إعادة التأمين على حصة الحصة.
الفائض الثاني هو معاهدة إعادة التأمين التي توفر تغطية تتجاوز معاهدة أول فائض.
غالبًا ما يكون هذا النوع من التأمين ، المعروف أيضًا باسم تأمين المتابعة ، مطلوبًا من قبل شركة التأمين المتنازلة إذا لم تستطع تأمين اتفاقية إعادة تأمين تغطي مخاطر كافية لضمان ملاءتها.
من خلال التنازل عن بعض المخاطر الخاصة بها لشركة إعادة التأمين ، يمكن أن تتحمل شركة التأمين مخاطر أقل تتمثل في الاضطرار إلى دفع مدفوعات كبيرة لحملة وثائق التأمين.
