Segundo superávit

¿Qué es un segundo excedente?

Un segundo excedente describe un tratado de reaseguro que proporciona una cobertura superior a la de un primer tratado de reaseguro excedente. Las aseguradoras celebran contratos de reaseguro excedente para transferir parte de su propio riesgo o responsabilidad a otra parte.

Cómo funciona un segundo excedente

El reaseguro de segundo excedente, también conocido como reaseguro de continuación, se aplica a aquellos riesgos que la aseguradora cedente no mantiene por cuenta propia y que exceden la capacidad del contrato de primer excedente. El asegurador cedente a menudo requiere un segundo contrato de excedente si no puede obtener un contrato de reaseguro que cubra suficiente riesgo para garantizar su propia solvencia.

Cuando una aseguradora celebra un tratado de reaseguro, retiene pasivos hasta un monto específico, que se denomina línea. Cualquier responsabilidad remanente recae en el reasegurador, que participa solo en los riesgos por encima de lo que retiene el asegurador. La cantidad total de riesgo que cubre el contrato de reaseguro, llamada capacidad, generalmente se expresa en términos de un múltiplo de las líneas de la aseguradora.

El reasegurador no participa en todos los riesgos asumidos por la cedente. En cambio, solo asume los riesgos por encima de lo que retiene el asegurador, lo que hace que este tipo de reaseguro sea diferente al reaseguro de cuota parte.

Al ceder parte de su propio riesgo a un reasegurador, la compañía de seguros ayuda a garantizar su propia solvencia porque conlleva menos riesgo de tener que hacer grandes pagos a los asegurados. Estos contratos excedentes suelen tener capacidad suficiente para cubrir múltiples líneas, pero en algunos casos, no pueden cubrir el monto total que necesita la empresa cedente. En este caso, el asegurador cedente tiene que cubrir el monto restante por sí mismo o celebrar un segundo contrato de reaseguro. Este segundo contrato de reaseguro se denomina segundo contrato de excedente.

Ejemplo de un segundo excedente

Digamos que una compañía de seguros de vida busca reducir su responsabilidad a través de un tratado de reaseguro. Tiene $20 millones en obligaciones de las múltiples pólizas que ha suscrito , pero solo quiere retener $2 millones de ese riesgo. El superávit es la diferencia entre el pasivo total y el riesgo retenido, o $18 millones.

Cada línea de retención se establece en $ 1 millón. La compañía de seguros de vida celebra un primer contrato de reaseguro excedente con una reaseguradora. La reaseguradora asume el riesgo de ocho líneas, cubriendo $8 millones. Sin embargo, con estos $8 millones en reaseguro y los $2 millones retenidos, la compañía cedente aún debe encontrar un reasegurador para los $10 millones restantes de riesgo.

La compañía cedente luego busca otra reaseguradora para un segundo tratado de reaseguro excedente para cubrir los $10 millones restantes de riesgo. Alternativamente, podría encontrar una reaseguradora para cubrir solo una parte de esos $10 millones, y otro tercer tratado para cubrir el monto restante a cubrir.

Reflejos

• Los contratos de reaseguro hacen que un reasegurador solo asuma el riesgo por encima de lo que retiene el asegurador, lo que los hace diferentes del reaseguro de cuota parte.

• Un segundo excedente es un contrato de reaseguro que brinda cobertura más allá de un primer contrato de excedente.

• Este tipo de seguro, también conocido como seguro complementario, suele ser requerido por la aseguradora cedente si no puede obtener un contrato de reaseguro que cubra suficiente riesgo para garantizar su propia solvencia.

• Al ceder parte de su propio riesgo a un reasegurador, la compañía de seguros puede correr menos riesgo de tener que hacer grandes pagos a los asegurados.