Segundo Excedente
O que é um segundo excedente?
Um segundo superávit descreve um contrato de resseguro que oferece cobertura superior à de um primeiro contrato de resseguro de superávit. As seguradoras celebram tratados de resseguro excedente para transferir parte de seu próprio risco ou responsabilidade para outra parte.
Como funciona um segundo excedente
O resseguro de segundo superávit, também conhecido como resseguro de seguimento, aplica-se a quaisquer riscos que a seguradora cedente não mantenha por conta própria e que excedam a capacidade do primeiro contrato de superávit. A seguradora cedente geralmente exige um segundo contrato de superávit se não puder garantir um contrato de resseguro que cubra riscos suficientes para garantir sua própria solvência.
Quando uma seguradora celebra um contrato de resseguro, ela retém passivos até um valor especÃfico, que é chamado de linha. Qualquer responsabilidade remanescente vai para o ressegurador, que participa apenas de riscos acima do que o segurador retém. O valor total do risco que o contrato de resseguro cobre, chamado de capacidade, é normalmente expresso em termos de um múltiplo das linhas da seguradora.
O ressegurador não participa de todos os riscos assumidos pela cedente. Em vez disso, assume apenas os riscos acima do que a seguradora retém, tornando esse tipo de resseguro diferente do resseguro de cotas.
Ao ceder parte de seu próprio risco a uma resseguradora, a seguradora ajuda a garantir sua própria solvência,. pois corre menos risco de ter que fazer grandes pagamentos aos segurados. Esses tratados de excedentes normalmente têm capacidade suficiente para cobrir várias linhas, mas, em alguns casos, não podem cobrir todo o valor necessário pela empresa cedente. Nesse caso, a seguradora cedente deve cobrir ela própria o valor restante ou firmar um segundo contrato de resseguro. Este segundo tratado de resseguro é referido como o segundo tratado de excedente.
Exemplo de um segundo excedente
Digamos que uma companhia de seguros de vida esteja procurando reduzir sua responsabilidade por meio de um tratado de resseguro. Ela tem US$ 20 milhões em obrigações das várias apólices que subscreveu , mas só quer reter US$ 2 milhões desse risco. O excedente é a diferença entre o passivo total e o risco retido, ou US$ 18 milhões.
Cada linha de retenção é fixada em US$ 1 milhão. A companhia de seguros de vida celebra um primeiro tratado de resseguro excedente com um ressegurador. A resseguradora assume o risco de oito linhas, cobrindo US$ 8 milhões. No entanto, com esses US$ 8 milhões em resseguro e os US$ 2 milhões retidos, a empresa cedente ainda precisa encontrar um ressegurador para seus US$ 10 milhões restantes de risco.
A empresa cedente então procura outra resseguradora para um segundo tratado de resseguro excedente para cobrir os US$ 10 milhões restantes de risco. Alternativamente, poderia encontrar um ressegurador para cobrir apenas parte desses US$ 10 milhões e outro terceiro tratado para cobrir o valor restante a ser coberto.
Destaques
Nos contratos de resseguro, o ressegurador assume apenas o risco acima do que a seguradora retém, tornando-os diferentes do resseguro por cotas.
Um segundo superávit é um tratado de resseguro que oferece cobertura além de um primeiro contrato de superávit.
Este tipo de seguro, também conhecido como seguro de seguimento, é muitas vezes exigido pela seguradora cedente se não puder assegurar um contrato de resseguro que cubra riscos suficientes para garantir sua própria solvência.
Ao ceder parte de seu próprio risco a uma resseguradora, a seguradora pode correr menos risco de ter que fazer grandes pagamentos aos segurados.
