Andre overskudd

Hva er et andre overskudd?

Et andre overskudd beskriver en gjenforsikringsavtale som gir dekning over den for en første overskuddsgjenforsikringsavtale. Forsikringsselskaper inngår overskuddsreassuranseavtaler for å overføre noe av sin egen risiko eller ansvar til en annen part.

Hvordan et andre overskudd fungerer

Second surplus reassurance, også kjent som follow-on reassurance, gjelder enhver risiko som det avgivende forsikringsselskapet ikke beholder for egen regning og som overstiger kapasiteten til den første overskuddsavtalen. Det avgivende forsikringsselskapet krever ofte en andre overskuddsavtale hvis det ikke kan sikre en gjenforsikringsavtale som dekker nok risiko til å sikre sin egen solvens.

Når et forsikringsselskap inngår en gjenforsikringsavtale, beholder det forpliktelser opp til et bestemt beløp, som kalles en linje. Eventuelt gjenværende ansvar går til reassurandøren, som kun deltar i risikoer utover det assurandøren beholder. Den totale risikoen som gjenforsikringsavtalen dekker, kalt kapasiteten, uttrykkes typisk i form av et multiplum av forsikringsselskapets linjer.

Gjenassurandøren deltar ikke i alle risikoer som påtas av det avgivende selskapet . I stedet påtar den seg bare risikoen utover det forsikringsgiveren beholder, noe som gjør denne typen gjenforsikring annerledes enn kvotereassurering.

Ved å avgi noe av sin egen risiko til en reassurandør, bidrar forsikringsselskapet til å sikre sin egen soliditet fordi det har mindre risiko for å måtte foreta store utbetalinger til forsikringstakerne. Disse overskuddsavtalene har vanligvis nok kapasitet til å dekke flere linjer, men i noen tilfeller kan de ikke dekke hele beløpet det avgivende selskapet trenger. I dette tilfellet må den avgivende assurandøren enten selv dekke det resterende beløpet eller inngå en ny gjenforsikringsavtale. Denne andre gjenforsikringsavtalen omtales som den andre overskuddsavtalen.

Eksempel på et andre overskudd

La oss si at et livsforsikringsselskap ønsker å redusere sitt ansvar gjennom en gjenforsikringsavtale. Den har 20 millioner dollar i forpliktelser fra de mange polisene som den har tegnet , men ønsker bare å beholde 2 millioner dollar av denne risikoen. Overskuddet er differansen mellom den totale forpliktelsen og den beholdte risikoen, eller 18 millioner dollar.

Hver oppbevaringslinje er satt til 1 million dollar. Livsforsikringsselskapet inngår en første overskuddsreassuranseavtale med en reassurandør. Reassurandøren tar på seg risikoen for åtte linjer, som dekker $8 millioner. Men med disse 8 millioner dollar i gjenforsikring og de 2 millioner dollar som beholdes, må det avgivende selskapet fortsatt finne en reassurandør for den gjenværende risikoen på 10 millioner dollar.

Det avgivende selskapet oppsøker deretter en annen reassurandør for en andre overskuddsreassuranseavtale for å dekke de resterende 10 millioner dollar i risiko. Alternativt kan det finne en reassurandør som bare dekker en del av disse 10 millioner dollar, og en annen tredje traktat for å dekke det gjenværende beløpet som skal dekkes.

Høydepunkter

• Gjenforsikringsavtaler har at en reassurandør kun påtar seg risikoen utover det forsikringsgiveren beholder, noe som gjør dem annerledes enn kvoteandelsreforsikring.

– Et andre overskudd er en gjenforsikringsavtale som gir dekning utover en første overskuddsavtale.

– Denne typen forsikring, også kjent som oppfølgingsforsikring, kreves ofte av det avgivende forsikringsselskapet dersom det ikke kan sikre seg en gjenforsikringsavtale som dekker nok risiko til å sikre sin egen soliditet.

– Ved å avgi noe av sin egen risiko til en reassurandør kan forsikringsselskapet bære mindre risiko for å måtte foreta store utbetalinger til forsikringstakerne.