Zweiter Überschuss

Was ist ein zweiter Überschuss?

Ein zweiter Überschuss beschreibt einen Rückversicherungsvertrag,. der eine Deckung bietet, die über der eines ersten Überschuss-Rückversicherungsvertrags liegt. Versicherer schließen Überschuss-Rückversicherungsverträge ab, um einen Teil ihres eigenen Risikos oder ihrer eigenen Haftung auf eine andere Partei zu übertragen.

Wie ein zweiter Überschuss funktioniert

Die zweite Überschuss-Rückversicherung, auch Folgerückversicherung genannt, gilt für alle Risiken, die der abgebende Versicherer nicht für eigene Rechnung behält und die die Kapazität des ersten Überschussvertrags übersteigen. Der abgebende Versicherer benötigt häufig einen zweiten Überschussvertrag, wenn er keinen Rückversicherungsvertrag abschließen kann, der genügend Risiken abdeckt, um seine eigene Zahlungsfähigkeit sicherzustellen.

Wenn ein Versicherer einen Rückversicherungsvertrag abschließt, behält er Verbindlichkeiten bis zu einem bestimmten Betrag, der als Linie bezeichnet wird. Jede verbleibende Haftung geht an den Rückversicherer, der sich nur an Risiken beteiligt, die über den Selbstbehalt des Versicherers hinausgehen. Der Gesamtrisikobetrag, den der Rückversicherungsvertrag abdeckt, die so genannte Kapazität, wird normalerweise als Vielfaches der Sparten des Versicherers ausgedrückt.

Der Rückversicherer beteiligt sich nicht an allen vom Zedenten übernommenen Risiken. Stattdessen übernimmt sie nur die Risiken, die der Versicherer selbst behält, wodurch sich diese Art der Rückversicherung von der Quotenrückversicherung unterscheidet .

Indem sie einen Teil ihres eigenen Risikos an einen Rückversicherer abtritt, trägt die Versicherungsgesellschaft dazu bei, ihre eigene Solvenz sicherzustellen, da sie ein geringeres Risiko trägt, hohe Auszahlungen an Versicherungsnehmer leisten zu müssen. Diese überschüssigen Verträge haben normalerweise genug Kapazität, um mehrere Linien abzudecken, aber in einigen Fällen können sie nicht den gesamten Betrag abdecken, der vom Zedenten benötigt wird. In diesem Fall muss der Vorversicherer entweder den Restbetrag selbst tragen oder einen zweiten Rückversicherungsvertrag abschließen. Dieser zweite Rückversicherungsvertrag wird als zweiter Überschussvertrag bezeichnet.

Beispiel für einen zweiten Überschuss

Nehmen wir an, eine Lebensversicherungsgesellschaft möchte ihre Haftung durch einen Rückversicherungsvertrag reduzieren. Es hat Verpflichtungen in Höhe von 20 Millionen US-Dollar aus den mehreren Policen, die es gezeichnet hat , möchte aber nur 2 Millionen US-Dollar dieses Risikos behalten. Der Überschuss ist die Differenz zwischen der Gesamtverbindlichkeit und dem zurückbehaltenen Risiko oder 18 Millionen US-Dollar.

Jede Einbehaltungslinie ist auf 1 Million US-Dollar festgelegt. Die Lebensversicherungsgesellschaft schließt mit einem Rückversicherer einen ersten Überschussrückversicherungsvertrag ab. Der Rückversicherer übernimmt das Risiko von acht Linien und deckt 8 Millionen Dollar ab. Mit dieser Rückversicherung in Höhe von 8 Millionen US-Dollar und den einbehaltenen 2 Millionen US-Dollar muss das abgebende Unternehmen jedoch immer noch einen Rückversicherer für seine verbleibenden 10 Millionen US-Dollar an Risiken finden.

Das abgebende Unternehmen sucht dann einen anderen Rückversicherer für einen zweiten Überschuss-Rückversicherungsvertrag, um das verbleibende Risiko in Höhe von 10 Millionen US-Dollar abzudecken. Alternativ könnte es einen Rückversicherer finden, der nur einen Teil dieser 10 Millionen US-Dollar abdeckt, und einen weiteren dritten Vertrag, um den verbleibenden zu deckenden Betrag abzudecken.

Höhepunkte

• Rückversicherungsverträge sehen vor, dass ein Rückversicherer nur das Risiko übernimmt, das der Versicherer zurückbehält, was sie von der Quotenrückversicherung unterscheidet.

• Ein zweiter Überschuss ist ein Rückversicherungsvertrag, der Deckung über einen ersten Überschussvertrag hinaus bietet.

• Diese Art der Versicherung, auch Anschlussversicherung genannt, wird häufig vom Vorversicherer verlangt, wenn er keinen Rückversicherungsvertrag abschließen kann, der genügend Risiko abdeckt, um seine eigene Zahlungsfähigkeit sicherzustellen.

• Durch die Abtretung eines Teils des eigenen Risikos an einen Rückversicherer kann die Versicherungsgesellschaft das Risiko verringern, hohe Auszahlungen an die Versicherungsnehmer leisten zu müssen.