Andra överskott

Vad är ett andra överskott?

Ett andra överskott beskriver ett återförsäkringsavtal som ger täckning utöver det för ett första överskottsåterförsäkringsavtal. Försäkringsgivare ingår överskottsåterförsäkringsavtal för att överföra en del av sin egen risk eller ansvar till en annan part.

Hur ett andra överskott fungerar

Andra överskottsåterförsäkring, även känd som påföljande återförsäkring, gäller alla risker som den avgivande försäkringsgivaren inte håller för egen räkning och som överstiger kapaciteten i det första överskottsavtalet. Den avgivande försäkringsgivaren kräver ofta ett andra överskottsavtal om den inte kan säkerställa ett återförsäkringsavtal som täcker tillräckligt med risk för att säkerställa sin egen solvens.

När en försäkringsgivare ingår ett återförsäkringsavtal behåller den skulder upp till ett visst belopp, vilket kallas en linje. Eventuellt kvarstående ansvar tillfaller återförsäkringsgivaren, som endast deltar i risker utöver vad försäkringsgivaren behåller. Det totala riskbeloppet som återförsäkringsavtalet täcker, kallat kapaciteten, uttrycks vanligtvis i termer av en multipel av försäkringsgivarens linjer.

Återförsäkraren deltar inte i alla risker som det överlåtande bolaget tar. Istället tar den bara på sig riskerna utöver vad försäkringsgivaren behåller, vilket gör denna typ av återförsäkring annorlunda än kvotandelsåterförsäkring.

Genom att överlåta en del av sin egen risk till en återförsäkrare bidrar försäkringsbolaget till att säkerställa sin egen solvens eftersom det medför mindre risk att behöva göra stora utbetalningar till försäkringstagarna. Dessa överskottsavtal har vanligtvis tillräckligt med kapacitet för att täcka flera linjer, men i vissa fall kan de inte täcka hela det belopp som det överlåtande företaget behöver. I detta fall måste den avgivande försäkringsgivaren antingen själv täcka det återstående beloppet eller ingå ett andra återförsäkringsavtal. Detta andra återförsäkringsavtal kallas det andra överskottsavtalet.

Exempel på ett andra överskott

Låt oss säga att ett livförsäkringsbolag vill minska sitt ansvar genom ett återförsäkringsavtal. Den har 20 miljoner dollar i förpliktelser från de flera försäkringar som den har tecknat men vill bara behålla 2 miljoner dollar av den risken. Överskottet är skillnaden mellan den totala skulden och den behållna risken, eller 18 miljoner dollar.

Varje retentionslinje är satt till 1 miljon dollar. Livförsäkringsbolaget ingår ett första överskottsåterförsäkringsavtal med en återförsäkrare. Återförsäkringsgivaren tar risken för åtta linjer, som täcker 8 miljoner dollar. Men med dessa 8 miljoner dollar i återförsäkring och de 2 miljoner dollar som behålls måste det överlåtande företaget fortfarande hitta en återförsäkrare för sina återstående risker på 10 miljoner dollar.

Det överlåtande bolaget söker sedan upp en annan återförsäkringsgivare för ett andra överskottsåterförsäkringsavtal för att täcka de återstående 10 miljonerna i risk. Alternativt kan den hitta en återförsäkringsgivare som bara täcker en del av dessa 10 miljoner dollar, och ytterligare ett tredje avtal för att täcka det återstående beloppet som ska täckas.

##Höjdpunkter

• Återförsäkringsavtal har en återförsäkringsgivare som endast tar risken utöver vad försäkringsgivaren behåller, vilket gör dem annorlunda än kvotandelsåterförsäkring.

– Ett andra överskott är ett återförsäkringsavtal som ger täckning utöver ett första överskottsavtal.

– Den här typen av försäkring, även känd som tilläggsförsäkring, krävs ofta av den avgivande försäkringsgivaren om den inte kan säkerställa ett återförsäkringsavtal som täcker tillräckligt med risk för att säkerställa sin egen solvens.

– Genom att överlåta en del av sin egen risk till en återförsäkrare kan försäkringsbolaget bära mindre risk att behöva göra stora utbetalningar till försäkringstagarna.