Staatlich geförderte Altersvorsorge (GSRA)

Was ist eine staatlich geförderte Altersvorsorge (GSRA)?

Eine staatlich geförderte Altersvorsorge (Government-Sponsored Retirement Arrangement, GSRA) ist ein kanadischer Altersvorsorgeplan für Personen, die keine Mitarbeiter einer lokalen, regionalen oder föderalen Regierungsbehörde sind, aber für ihre Dienste aus öffentlichen Mitteln bezahlt werden. Da diese Art von Altersvorsorgeplan nicht bei der Canada Revenue Agency (CRA) – dem kanadischen Äquivalent des amerikanischen IRS – registriert ist, qualifiziert sie sich nicht für den Steueraufschubstatus oder Steuerabzüge.

##Government-Sponsored Retirement Arrangements (GSRAs) verstehen

Von der Regierung geförderte Altersvorsorgeregelungen stehen in der Regel Personen zur Verfügung, die bei einer privaten Agentur beschäftigt sind, die ihre Einnahmen von der kanadischen Bundesregierung bezieht. Beiträge zu einer GSRA sind nicht steuerlich absetzbar. Darüber hinaus begrenzen kanadische Vorschriften den Betrag, den GSRA-Inhaber in ihre registrierten Altersvorsorgepläne ( RRSPs ) einzahlen können, Kanadas Äquivalent zu amerikanischen steuerbegünstigten Altersvorsorgekonten wie dem 401 (k) Plan und der IRA.

Kanadische Sparpläne

Während GSRAs nicht viele Steuervorteile bieten, erlaubt das kanadische Recht eine Vielzahl von steuerbegünstigten Plänen und Dienstleistungen.

Registrierte Altersvorsorgepläne

Ein Registered Retirement Savings Plan (RRSP) ist ein Altersvorsorgeplan, den Sie einrichten, der staatlich registriert ist und in den Sie oder Ihr Ehepartner oder Lebenspartner einzahlen. Absetzbare RRSP-Beiträge können verwendet werden, um Ihre Steuern zu reduzieren. Alle Einkünfte, die Sie im RRSP erzielen, sind in der Regel steuerfrei, solange die Mittel im Plan verbleiben; Sie müssen im Allgemeinen Steuern zahlen, wenn Sie Zahlungen aus dem Plan erhalten.

Steuerfreie Sparkonten

Das Programm Tax-Free Savings Account (TFSA) startete im Jahr 2009. Es ist eine Möglichkeit für Personen ab 18 Jahren, die eine gültige Sozialversicherungsnummer haben, ihr ganzes Leben lang steuerfrei Geld auf die Seite zu legen. Beiträge zu einem TFSA sind für Zwecke der Einkommenssteuer nicht abzugsfähig . Alle Einlagen sowie alle auf dem Konto erwirtschafteten Erträge (z. B. Kapitalerträge und Veräußerungsgewinne) sind grundsätzlich steuerfrei, auch wenn sie entnommen werden. Verwaltungs- oder andere Gebühren in Bezug auf TFSA und alle Zinsen oder geliehenen Gelder, um zu einem TFSA beizutragen, sind nicht abzugsfähig.

Gepoolte registrierte Pensionspläne

Ein Pooled Registered Pension Plan (PRPP) ist eine Altersvorsorgeoption für Einzelpersonen, einschließlich Selbständige. Ein PRPP ermöglicht seinen Mitgliedern, von niedrigeren Verwaltungskosten zu profitieren, die sich aus der Teilnahme an einem großen, gepoolten Pensionsplan ergeben. Es ist auch tragbar, sodass es sich mit seinen Mitgliedern von Job zu Job bewegt.

Da die Anlageoptionen innerhalb eines PRPP denen anderer registrierter Pensionspläne ähneln, können seine Mitglieder von einer größeren Flexibilität bei der Verwaltung ihrer Ersparnisse und der Erreichung ihrer Ruhestandsziele profitieren.

Eingetragene Sparpläne für Behinderte

Ein eingetragener Behindertensparplan (RDSP) ist ein Sparplan, der Eltern und anderen dabei helfen soll, für die langfristige finanzielle Sicherheit einer Person zu sparen, die Anspruch auf die Steuergutschrift für Behinderte (DTC) hat.

Beiträge zu einem RDSP sind nicht steuerlich absetzbar und können bis zum Ende des Jahres geleistet werden, in dem der Begünstigte 59 Jahre alt wird. Eingezogene Beiträge werden dem Begünstigten nicht als Einkommen zugerechnet, wenn sie aus einem RDSP gezahlt werden.

Der kanadische Invaliditäts-Sparzuschuss, der kanadische Invaliditäts-Sparbrief, die im Plan erzielten Anlageerträge und die Erlöse aus Rollovers sind jedoch für Steuerzwecke im Einkommen des Begünstigten enthalten, wenn sie aus dem RDSP gezahlt werden.

Höhepunkte

• Eine staatlich geförderte Altersvorsorge (Government-Sponsored Retirement Arrangement, GSRA) ist ein kanadischer Altersvorsorgeplan für Personen, die keine Regierungs- oder Zivilangestellten sind, aber für ihre Dienste aus öffentlichen Mitteln bezahlt werden.

• Beiträge zu einer GSRA sind nicht steuerlich absetzbar.

• Kanadische Vorschriften begrenzen den Betrag, den GSRA-Inhaber in ihre steuerbegünstigten registrierten Altersvorsorgepläne einzahlen können.