Selbstbehalt
Was ist ein Selbstbehalt?
Für Steuerzwecke ist ein Selbstbehalt eine Ausgabe, die ein einzelner Steuerzahler oder ein Unternehmen beim Ausfüllen eines Steuerformulars vom bereinigten Bruttoeinkommen abziehen kann. Die abzugsfähigen Aufwendungen mindern das zu versteuernde Einkommen und damit die Höhe der geschuldeten Einkommensteuer.
Einzelne US-Steuerzahler können entweder den Standardabzug verwenden oder eine Liste aller ihrer abzugsfähigen Ausgaben ausfüllen, je nachdem, was zu einem geringeren steuerpflichtigen Einkommen führt.
Selbstbehalte verstehen
Einige der am häufigsten verwendeten Selbstbehalte für einzelne Lohnempfänger sind Hypothekenzinszahlungen,. staatliche und lokale Steuerzahlungen und Abzüge für wohltätige Zwecke. Es gibt einen Abzug für Arztkosten aus eigener Tasche. Auch Selbständige können viele der damit verbundenen Kosten absetzen.
Dennoch hat die überwiegende Mehrheit der Amerikaner den Standardabzug seit 2018 vorgenommen, als sich diese Zahl fast verdoppelte.
Für das Steuerjahr 2021 Steuerjahr beträgt der Standardabzug für alleinstehende Steuerzahler und Ehepaare, die separat einreichen, 12.550 USD. Für Ehepaare, die gemeinsam einen Antrag stellen, beträgt sie 25.100 US-Dollar. Für Haushaltsvorstände sind es 18.800 Dollar.
Für das Steuerjahr 2022 beträgt der Standardabzug für alleinstehende Steuerzahler und Ehepaare, die getrennt einreichen, 12.950 USD. Für Ehepaare, die gemeinsam einen Antrag stellen, beträgt sie 25.900 US-Dollar. Für Haushaltsvorstände sind es 19.400 Dollar.
Gemeinsame Steuerabzüge
Es gibt viele Steuerabzüge, die Steuerzahler geltend machen können, um ihre Steuerlast zu verringern. Dazu gehören Zinsabzüge für Studentendarlehen, Spendenabzüge für wohltätige Zwecke, Hypothekenzinsabzüge, Abzüge für Spielverluste, Abzüge für Heimarbeitsplätze und Abzüge für Selbständigkeitskosten.
Dies sind nur einige der vielen steuerlichen Absetzbarkeiten, die Privatpersonen in ihrer Steuererklärung vermerken können. Bei der Steuererklärung lohnt es sich, auf der IRS-Website oder bei Ihrem Steuerberater nach den verschiedenen Abzügen zu suchen, die Sie geltend machen können. Viele davon erfordern, dass sich eine Person für die Steuergutschrift qualifiziert, die Einkommensschwellen beinhalten kann.
Geschäftliche Selbstbehalte
Unternehmerische Selbstbehalte sind wesentlich komplexer als individuelle Selbstbehalte und erfordern viel mehr Aufzeichnungen. Ein Unternehmen oder eine selbstständige Person muss alle erhaltenen Einnahmen und alle ausgegebenen Ausgaben auflisten, um den tatsächlichen Gewinn des Unternehmens zu melden. Dieser Gewinn ist das steuerpflichtige Bruttoeinkommen des Unternehmens.
Beispiele für gewöhnliche Selbstbehalte für Unternehmen sind Gehaltsabrechnung, Nebenkosten, Miete, Leasing und andere Betriebskosten. Zusätzliche Selbstbehalte umfassen Kapitalausgaben,. wie z . B. die Abschreibung von Ausrüstung oder Immobilien.
Die zulässigen Selbstbehalte variieren je nach Unternehmensstruktur. Gesellschaften mit beschränkter Haftung (LLCs) und Kapitalgesellschaften unterscheiden sich in Art und Höhe der Abzüge, die ihren Eigentümern zur Verfügung stehen.
Standardisierter Abzug vs. Einzelabzug
ob ein Steuerzahler den Standardabzug anwendet oder abzugsfähige Ausgaben einzeln aufführt, wird der Betrag direkt vom bereinigten Bruttoeinkommen abgezogen. Wenn beispielsweise ein einzelner Steuerzahler im Jahr 2022 ein Bruttoeinkommen von 50.000 USD meldet, kann er basierend auf der Zahl auf seinem W2-Formular 12.950 USD abziehen, wodurch sein steuerpflichtiges Einkommen auf 37.050 USD reduziert wird.
Der Standardabzug hat sich mit dem Steuersenkungs- und Beschäftigungsgesetz von 2017 fast verdoppelt. Im ersten Jahr der Umsetzung des Gesetzes, im Jahr 2018, nutzten etwa 90 % der Steuerzahler den Standardabzug, anstatt die Abzüge zu spezifizieren.
Um abzugsfähige Ausgaben aufzulisten, anstatt den Standardabzug zu nehmen, muss ein weiteres Blatt Papier eingereicht werden. Dem Hauptsteuerformular, Formular 1040 oder Formular 1040-SR , muss ein Schedule-A -Formular beigefügt werden, das zur Aufzeichnung der verschiedenen geltend gemachten Abzüge verwendet wird.
Der Prozess erfordert ein hohes Maß an Aufzeichnungen, einschließlich Quittungen oder anderer Ausgabennachweise.
Antragsteller, die den Standardabzug vornehmen, können das Formular 1040 einreichen. Personen, die 65 Jahre oder älter sind, können das Formular 1040-SR verwenden. Es ist fast identisch mit dem Formular 1040, jedoch mit größerem Druck.
Steuergutschrift vs. Steuerabzug
Sowohl Steuergutschriften als auch Steuerabzüge können Steuerzahlern helfen, weniger Steuern zu zahlen, aber es gibt deutliche Unterschiede zwischen den beiden. Eine Steuergutschrift ist eine exakte monetäre Kürzung Ihrer Steuerrechnung. Beispielsweise reduziert eine Steuergutschrift von 10 $ Ihre Steuerrechnung um 10 $. Wenn Ihre Abgabenermäßigungen höher sind als Ihre Steuerrechnung, erhalten Sie die Differenz zurückerstattet.
Einige Steuerermäßigungen sind die Steuerermäßigung für Erwerbseinkommen, die Kinderermäßigung,. die Kinder- und Unterhaltsermäßigung und die Adoptionsermäßigung.
Ein Steuerabzug hingegen senkt Ihr zu versteuerndes Einkommen und damit die von Ihnen zu zahlenden Steuern. Bei einem Steuerabzug wird ein Betrag von Ihrem Einkommen abgezogen, während bei einer Steuergutschrift ein Dollar-für-Dollar-Betrag von Ihrer Steuerrechnung abgezogen wird.
Höhepunkte
Der Internal Revenue Service (IRS) stellt Listen, Anforderungen und Beträge aller verfügbaren Selbstbehalte zur Verfügung.
Zu den Selbstbehalten für Unternehmen gehören Gehaltsabrechnungen, Nebenkosten, Miete, Leasing und andere Betriebskosten.
Zu den allgemeinen Steuerabzügen für Einzelpersonen gehören Zinsabzüge für Studentendarlehen, Abzüge für Aufwendungen für Selbstständigkeit, Spendenabzüge für wohltätige Zwecke und Abzüge für Hypothekenzinsen.
Die meisten Lohnempfänger wenden den Regelabzug an; Personen mit sehr hohen abzugsfähigen Ausgaben können sich jedoch für eine „Aufschlüsselung“ entscheiden, wenn dies zu einer geringeren Steuerrechnung führt.
Ein Steuerabzug ist eine Ausgabe, die ein Steuerzahler oder Unternehmen vom bereinigten Bruttoeinkommen abziehen kann, was sein Einkommen verringert und dadurch die zu zahlende Gesamtsteuer verringert.
FAQ
Erhöhen Steuerabzüge Ihre Rückerstattung?
Steuerabzüge können Ihre Rückerstattung erhöhen. Ein Steuerabzug senkt Ihr zu versteuerndes Einkommen, was bedeutet, dass Sie am Ende weniger Steuern zahlen, was zu einer Rückerstattung führen kann.
Soll ich einen Standardabzug nehmen?
Ob Sie einen Pauschalabzug oder Einzelabzüge vornehmen sollten, hängt von Ihrer finanziellen Situation ab. Wenn Ihr Standardabzug höher ist als Ihre Einzelabzüge, dann lohnt es sich, den Standardabzug zu nehmen. Wenn Ihre aufgeschlüsselten Abzüge zu größeren Steuereinsparungen führen, lohnt es sich, die Zeit für die Aufschlüsselung aufzuwenden.
Wie werden steuerliche Abzüge berechnet?
Ein steuerlich absetzbarer Betrag senkt Ihr Bruttoeinkommen auf ein bereinigtes Bruttoeinkommen. Es gibt eine Vielzahl von Selbstbehalten, je nachdem, ob eine Person für sie qualifiziert ist. Der abzugsfähige Betrag wird auf das Einkommen einer Person angewendet, wodurch ihr Einkommen um den abzugsfähigen Betrag verringert wird, was zu einem niedrigeren Einkommen und damit zu einer niedrigeren Steuerbelastung führt.
Was ist ein Standardsteuerabzug?
Ein Standardabzug ist ein vom IRS festgelegter bestimmter Dollarbetrag, der Ihr zu versteuerndes Einkommen verringert. Der Standardabzug für 2021 beträgt 12.550 USD und für 2022 12.950 USD für alleinstehende Steuerzahler und Ehepaare, die getrennt einreichen.
