Registrierter Altersvorsorgeplan (RRSP)
Was ist ein Registered Retirement Savings Plan (RRSP)?
Ein Registered Retirement Savings Plan (RRSP) ist ein Altersvorsorge- und Anlageinstrument für Arbeitnehmer und Selbständige in Kanada. Das Geld vor Steuern wird in einen RRSP angelegt und wächst steuerfrei bis zur Auszahlung, zu welchem Zeitpunkt es mit dem Grenzsatz besteuert wird. Registrierte Altersvorsorgepläne haben viele Merkmale mit 401(k)-Plänen in den Vereinigten Staaten gemeinsam, aber auch einige wesentliche Unterschiede.
Das Wachstum eines RRSP wird durch seinen Inhalt bestimmt. Einfach nur Geld in einem RRSP zu haben, ist keine Garantie dafür, dass Sie bequem in den Ruhestand gehen können; Es ist jedoch eine Garantie dafür, dass die Investitionen ohne Besteuerung verzinst werden, solange die Mittel nicht abgezogen werden .
Registered Retirement Savings Plans (RRSP) verstehen
Registered Retirement Savings Plans wurden 1957 als Teil des kanadischen Einkommenssteuergesetzes geschaffen. Sie sind bei der kanadischen Regierung registriert und werden von der Canada Revenue Agency (CRA) beaufsichtigt, die Regeln für jährliche Beitragsgrenzen, Beitragszeitpunkt und welche Vermögenswerte festlegt sind erlaubt.
RRSPs haben zwei Hauptsteuervorteile. Erstens können Beitragszahler Beiträge von ihrem Einkommen abziehen . Wenn beispielsweise der Steuersatz eines Beitragszahlers 40 % beträgt, spart diese Person für jede 100 $, die sie in ein RRSP investieren, 40 $ an Steuern bis zu ihrer Beitragsgrenze. Zweitens ist das Wachstum von RRSP-Investitionen steuerbegünstigt. Im Gegensatz zu Nicht-RRSP-Anlagen sind die Renditen von jeglicher Kapitalertragssteuer, Dividendensteuer oder Einkommenssteuer befreit. Das bedeutet, dass Anlagen im Rahmen von RRSPs vorab aufgeschoben werden.
Tatsächlich verzögern RRSP-Beitragszahler die Zahlung von Steuern bis zum Ruhestand, wenn ihr Grenzsteuersatz möglicherweise niedriger ist als während ihrer Arbeitsjahre. Die kanadische Regierung hat den Kanadiern diesen Steueraufschub gewährt, um das Sparen für den Ruhestand zu fördern, was dazu beitragen wird, dass sich die Bevölkerung weniger auf den kanadischen Pensionsplan zur Finanzierung des Ruhestands verlässt.
Es gibt eine Reihe von RRSP-Typen, aber im Allgemeinen werden sie von einer oder zwei verbundenen Personen (normalerweise Einzelpersonen oder Ehepartnern) eingerichtet.
Ein individueller RRSP, der von einer einzelnen Person eingerichtet wird, die sowohl Kontoinhaber als auch Beitragender ist .
Ein Ehegatten-RRSP bietet Vorteile für einen alleinstehenden Ehepartner und auch einen Steuervorteil für beide Ehepartner. Ein Gutverdiener (Ehegatten-Beitragszahler) kann im Namen seines Ehepartners (des Kontoinhabers) zu einem Ehegatten-RRSP beitragen. Da die Alterseinkünfte gleichmäßig aufgeteilt werden, kann jeder Ehegatte von einem niedrigeren Grenzsteuersatz profitieren .
Ein Gruppen-RRSP wird von einem Arbeitgeber für Arbeitnehmer eingerichtet und mit Gehaltsabzügen finanziert, ähnlich wie ein 401(k)-Plan in den USA. Er wird von einem Anlageverwalter verwaltet und bietet den Beitragszahlern den Vorteil sofortiger Steuereinsparungen .
Ein gepoolter RRSP ist eine Option, die für Angestellte und Arbeitgeber kleiner Unternehmen sowie Selbständige geschaffen wurde .
Genehmigte Vermögenswerte
In RRSPs sind mehrere Arten von Anlagen und Anlagekonten zulässig. Sie beinhalten:
Investmentfonds
Börsengehandelte Fonds
Aktien
Fesseln
Sparkonten
Hypothekendarlehen
Einkommensstiftungen
Garantierte Anlagezertifikate
Fremdwährung
Einzahlung und Auszahlung
Die RRSP-Beitragsgrenze für 2020 beträgt 18 % des Erwerbseinkommens, das eine Person in ihrer Steuererklärung für 2019 gemeldet hat, bis zu einem Höchstbetrag von 27.230 US-Dollar, so die Canada Revenue Agency wird mit Strafen belegt.
Ein RRSP-Kontoinhaber kann Geld oder Anlagen in jedem Alter abheben. Jeder Betrag wird im Jahr des Bezuges als steuerpflichtiges Einkommen berücksichtigt – es sei denn, das Geld wird für den Kauf oder Bau eines Hauses oder für die Ausbildung (unter bestimmten Bedingungen) verwendet.
Registered Retirement Income Funds (RRIFs)
In dem Jahr, in dem ein RRSP-Inhaber 71 Jahre alt wird, muss das RRSP-Guthaben aufgelöst oder in einen Registered Retirement Income Fund (RRIF) oder eine Rente überführt werden. Ein RRIF ist ein Rentenfonds, der einem Rentenvertrag ähnelt und Erträge an einen Begünstigten auszahlt oder mehrere Begünstigte.
Grenzsteuersatz des Kontoinhabers besteuert . Wenn der Kontoinhaber 300.000 US-Dollar für den Ruhestand gespart hat und 65 Jahre alt ist, zahlt der RRIF etwa 1.000 US-Dollar pro Monat. Wenn diese 1.000 $ die einzige Einkommensquelle sind, wird der Kontoinhaber mit einem Grenzsatz von 15 % besteuert, was jeden Monat etwa 850 $ übrig lässt. Der Kontoinhaber kann auch einen monatlichen kanadischen Pensionsplan erhalten.
Registrierter Altersvorsorgeplan vs. 401(k)s
Trotz ihrer grundlegenden Ähnlichkeiten weisen RRSPs und 401(k)s auch Unterschiede auf:
RRSPs können über ein Finanzinstitut eingerichtet werden; 401(k)s werden von Arbeitgebern eingerichtet.
RRSP-Beitragsgrenzen können vorgetragen werden.
RRSP-Beiträge können aus Gehaltsabzügen oder Bareinlagen stammen (was zu einer Steuerrückerstattung führen kann); 401 (k) s werden mit Gehaltsabzügen finanziert.
401(k)s haben Vorfälligkeitsentschädigungen (obwohl es Ausnahmen gibt); RRSPs nicht.
