Valor liquidativo – NAV
NAV significa valor de activo neto y se refiere al precio por acción de un fondo mutuo, que se calcula al final de cada dÃa de negociación en función de los precios de cierre de los valores dentro de la cartera del fondo mutuo. Para obtener el NAV de un fondo mutuo, sume los valores totales de los valores de un fondo, reste cualquier pasivo y divida por el número de acciones en circulación del fondo mutuo.
Reflejos
Las acciones de una empresa o fondo pueden negociarse en el mercado a niveles que se desvÃan de su NAV.
Para un fondo de inversión, el NAV se calcula al final de cada dÃa de negociación en función de los precios de mercado de cierre de los valores de la cartera. Para las empresas, el NAV puede interpretarse como cercano a su valor en libros.
NAV, se usa comúnmente como un valor por acción calculado para un fondo mutuo, ETF o fondo cerrado.
El valor liquidativo, o NAV, es igual a los activos totales de un fondo o empresa menos sus pasivos.
