Investor's wiki

Стоимость чистых активов – СЧА

Стоимость чистых активов – СЧА

NAV означает стоимость чистых активов и относится к цене за акцию взаимного фонда, которая рассчитывается в конце каждого торгового дня на основе цен закрытия ценных бумаг в портфеле взаимного фонда. Чтобы получить СЧА паевого фонда, сложите общую стоимость ценных бумаг фонда, вычтите любые обязательства и разделите на количество акций взаимного фонда в обращении.

Особенности

  • Акции фирмы или фонда могут торговаться на рынке на уровнях, которые отклоняются от ее СЧА.

  • Для инвестиционного фонда СЧА рассчитывается в конце каждого торгового дня на основе рыночных цен закрытия портфеля ценных бумаг. Для фирм СЧА может быть истолкована как близкая к балансовой стоимости.

  • NAV обычно используется в качестве стоимости на акцию, рассчитанной для взаимного фонда, ETF или закрытого фонда.

  • Стоимость чистых активов, или СЧА, равна общей сумме активов фонда или компании за вычетом ее обязательств.