Hreint eignavirði – NAV

NAV stendur fyrir Net Asset Value og vísar til verðs á hlut í verðbréfasjóði sem er reiknað í lok hvers viðskiptadags út frá lokaverði verðbréfanna í eignasafni verðbréfasjóðsins. Til að fá NAV verðbréfasjóðs skaltu bæta við heildarverðmæti verðbréfa sjóðsins, draga frá allar skuldir og deila með fjölda útistandandi hlutabréfa verðbréfasjóða.

Hápunktar

• Hlutabréf fyrirtækis eða sjóðs geta átt viðskipti á markaði á stigum sem víkja frá NAV þess.

• Fyrir fjárfestingarsjóði er NAV reiknað í lok hvers viðskiptadags miðað við lokamarkaðsverð verðbréfa safnsins. Fyrir fyrirtæki er hægt að túlka NAV sem nálægt bókfærðu virði þess.

• NAV, er almennt notað sem verðmæti á hlut sem er reiknað fyrir verðbréfasjóði, ETF eða lokaða sjóði.

• Hreint eignavirði, eða NAV, er jöfn heildareignum sjóðs eða fyrirtækis að frádregnum skuldum.