Net Varlık Değeri - NAV

NAV, Net Varlık Değeri anlamına gelir ve yatırım fonu portföyündeki menkul kıymetlerin kapanış fiyatlarına dayalı olarak her işlem gününün sonunda hesaplanan bir yatırım fonunun hisse başına fiyatını ifade eder. Bir yatırım fonunun NAV'sini almak için, bir fonun menkul kıymetlerinin toplam değerlerini toplayın, yükümlülükleri çıkarın ve ödenmemiş yatırım fonu hisselerinin sayısına bölün.

##Öne çıkanlar

• Bir firmanın veya fonun hisseleri, NAV'sinden sapan seviyelerde piyasada işlem görebilir.

• Bir yatırım fonu için, NAV, portföyün menkul kıymetlerinin kapanış piyasa fiyatlarına dayalı olarak her işlem gününün sonunda hesaplanır. Firmalar için NAV, defter değerine yakın olarak oluşturulabilir.

• NAV, yaygın olarak bir yatırım fonu, ETF veya kapalı uçlu fon için hesaplanan hisse başına değer olarak kullanılır.

• Net varlık değeri veya NAV, bir fonun veya şirketin toplam varlıklarından borçlarının çıkarılmasıyla elde edilen değere eşittir.